玉溪市审计局

常态化开展整改述责 推动审计整改落地见效

经中共玉溪六届市委审计委员会第六次会议审议通过，制定出台《玉溪市审计查出问题整改述责办法（试行）》（以下简称《办法》），以制度形式明确被审计单位、行业主管部门需要就审计整改工作定期向党委审计委员会开展现场述责或书面述责，进一步细化实化了党对审计工作的全面领导，完善了审计整改长效机制，为压实审计整改责任、一体推进审计揭示问题和审计整改“通篇文章”提供了有力抓手。

《办法》共六章十九条，分为总则、述责对象及情形、组织实施程序、结果运用、工作纪律、附则六个部分。明确将市级预算单位、市属国有企业、重点园区管委会、县（市、区）党政主要负责同志及其他需要述责的五类人员列为述责对象；将涉及系统性、行业性、普遍性问题的，问题积压较多、整改推进缓慢的，审计整改逾期未完成问题较多的，上级及本级领导批示要求限期督办整改的，以及市委审计委员会研究确定的其他需要述责的五种情形纳入述责范围。

《办法》要求，市委审计委员会办公室要定期梳理审计整改台账、未整改事项、跟踪检查情况等，发现符合五种述责情形之一的，提出述责建议名单及问题清单，明确述责形式，报请市委审计委员会审定后，按程序组织开展述责。述责情况将作为被审计单位主要负责人职务任免、奖惩或国有企业领导人员业绩考核的重要依据。

文山州砚山县审计局

健全制度强规范 从严抓实审计整改

修订《审计查出问题整改跟踪督促检查办法（试行）》（以下简称《办法》），进一步做实审计整改“下半篇文章”，规范审计整改工作流程、压实整改主体责任，持续巩固审计监督成果。

《办法》立足审计整改工作实际，聚焦整改结果认定、问题销号管理等关键环节，明确依法依规、分类管理、实事求是、客观公正、标本兼治、注重实效六项工作原则。同时，细化审计整改结果认定标准，清晰列明各类认定情形，统一问题整改认定尺度，确保同类问题处置标准统一、横向可比、规范有序。

《办法》进一步规范了审计整改跟踪检查工作流程和工作要求，建立完善分级审核机制，严格把控问题整改、审核校验、办结销号全流程，构建闭环监管体系。此外，还明确了惩戒问责举措，对拒不整改、推诿整改等情形，严格按程序追责处置，坚决杜绝整改走过场、销号打折扣，切实维护审计监督的权威性和严肃性。

《办法》实施以来，砚山县审计局已累计向各责任单位制发整改提醒函10余份，对18家责任单位提交的问题延期、销号申请进行专项审议，进一步规范问题整改延期及销号管理，有效倒逼审计查出问题整改落地落实。

玉溪市江川区审计局

定规程 严流程 规范审计整改

工作制定《江川区审计查出问题整改及销号工作规程》（以下简称《规程》），进一步提升审计整改工作制度化、规范化水平，推动审计监督成果落地见效。

《规程》共5章14条，主要围绕整改计划制定及组织实施、整改情况报送及销号申请、问题销号及延期审批等关键环节，对审计查出问题整改及销号实行全过程、全口径、全周期的闭环规范管理。同时，清晰界定审计整改各环节工作标准与操作规范、统一材料报送模板，明确销号认定条件及延期审批流程，着力破解整改销号无依据、延期不规范等问题，确保整改工作有章可循，有据可依。