丽江市古城区审计局2026年预算公开目录
第一部分 丽江市古城区审计局2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、省对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 丽江市古城区审计局2026年部门预算表
一、部门财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、部门财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、部门项目支出绩效目标表
十、部门政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、部门政府购买服务预算表
十三、省对下转移支付预算表
十四、省对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、中央转移支付补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
丽江市古城区审计局2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
丽江市古城区审计局是丽江市古城区人民政府组成部门，为正科级，主要职责是：
1.丽江市古城区审计局主管古城区审计工作，负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；
2.对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任；起草审计地方规范性文件和制度并监督执行；
3.向中共丽江市古城区委审计委员会和区长提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受古城区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支审计工作报告、审计查出问题整改情况报告；
4.向区委、区政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果，向区委、区政府有关部门、乡镇（街道）党（工）委和政府（办事处）通报审计情况和审计结果；
5.对有关重大政策措施贯彻落实情况等事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定；
6.按照规定对乡科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计；
7.组织实施政府投资项目审计，强化程序、造价、资金、质量和绩效等方面的审计监督，实现结（决）算审计全覆盖。指导和监督内部审计工作，核查社会审计组织对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告；
8.接受区委和区政府、上级审计机关共同领导，完成区委和区政府、上级审计机关交办的其他事项。
（二）机构设置情况
丽江市古城区审计局共设置8个内设机构，包括：办公室、法规股、财政审计股、固定资产投资审计股、经济责任审计股、农业与自然资源环境审计股、电子数据审计股、社会保障审计股。
所属单位2个，其中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。
行政单位1个，是丽江市古城区审计局（本级）
事业单位1个，是古城区投资审计中心
（三）重点工作概述
1.持续强化政治机关建设。坚持不懈用党的创新理论武装头脑、指导实践、推动工作，确保审计工作始终方向不偏、焦点不散。不折不扣落实好区委、区政府和上级审计机关的各项决策部署。
2.科学谋划审计项目计划。聚焦主责主业，紧紧围绕财政财务收支真实合法效益审计这个看家本领，科学谋划和实施2026年度审计项目计划，加大对重大战略、重大举措、重大资金、重大项目的审计力度。
3.大力提升审计质量。优化项目管理，严格按照新出台的《云南省基层审计机关审计项目全流程质量控制办法》要求，明确从审计计划、项目实施、报告撰写到整改跟踪等各环节的操作规范和质量标准。加强审前调查、审中研究和审后分析，不断提升审计工作的深度和精准度。
4.全力推进审计整改落实。进一步健全审计整改工作机制，强化跟踪督促检查，推动审计查出问题整改到位。加强审计与其他监督的贯通协同，形成监督合力。持续强化整改工作力度，推动审计整改提质。
二、预算单位基本情况
丽江市古城区审计局编制2026年预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，单位基本情况如下：
在职人员编制21人，其中：行政编制17人，工勤人员编制1人，事业编制3人。在职实有19人，其中：财政全额保障19人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员5人，其中：离休0人，退休5人。
车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2026年单位财务总收入5,734,244.66元，其中：一般公共预算4,699,783.66元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理的收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入1,034,461.00元。
与上年对比单位财务总收入增加47,481.57元，增长0.83%。其中：一般公共预算较上年增加82,520.57元，增长1.79%，主要原因是按标准测算的人员经费较上年正常增加；其他收入较上年减少35,039.00元，下降3.28%，主要原因是地方财政保障资金减少。
（二）财政拨款收入情况
2026年单位财政拨款收入4,699,783.66元，其中：本年收入4,699,783.66元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款4,699,783.66元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。
与上年对比单位财政拨款收入增加82,520.57元，增长1.79%，主要原因是按标准测算的人员经费较上年正常增加。
四、预算单位支出情况
2026年单位预算总支出5,734,244.66元。财政拨款安排支出4,699,783.66元，其中：基本支出3,983,083.66元，与上年对比增加82,520.57元，增长2.12%，主要原因是按标准测算的人员经费较上年正常增加；项目支出716,700.00元，与上年持平，无增减变化。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况
一般公共服务支出-审计事务-行政运行2,679,375.47元，主要用于审计机关行政单位的基本支出。
一般公共服务支出-审计事务-审计业务716,700.00元，主要用于审计机关开展审计业务工作需要的经费支出。
一般公共服务支出-审计事务-事业运行370,330.14元，主要用于审计机关附属事业单位的基本支出。
社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出367,044.55元，主要用于审计机关落实养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出6,204.36元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位社会保障和就业方面的支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗130,295.05元，主要用于审计机关行政单位基本医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗18,816.80元，主要用于审计机关附属事业单位基本医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助101,424.58元，主要用于审计机关公务员医疗补助支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出6,073.20元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
住房保障支出-住房改革支出-住房公积金303,519.51元，主要用于审计机关按人力资源和社会保障部、财政部的规定为职工缴纳的住房公积金。
五、省对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
2026年我单位无与中央配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
2026年我单位无按既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
2026年我单位无经济社会事业发展事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，采购预算总额523,420.00元，其中：政府采购货物预算15,920.00元、政府采购服务预算507,500.00元、政府采购工程预算0.00元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
丽江市古城区审计局2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计15,600.06元，与上年持平，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
丽江市古城区审计局2026年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
与上年对比无增减变化。
（二）公务接待费
丽江市古城区审计局2026年公务接待费预算为0.00元，与上年持平，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。
与上年对比无增减变化。
（三）公务用车购置及运行维护费
丽江市古城区审计局2026年公务用车购置及运行维护费为15,600.06元，与上年持平。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平；公务用车运行维护费15,600.06元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。
与上年对比无增减变化。
八、重点项目预算绩效目标情况
丽江市古城区审计局重点项目为“审计业务经费”，该经费是按照《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》的规定，审计机关履行审计职责时，为保障审计工作独立性，所必需的工作经费。2026年设置的绩效目标为：审计业务经费，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据年度审计计划，分别按规定设置产出指标、效益指标和满意度指标。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.审计业务：是指审计机关依据有关财政财务收支的法律法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。
2.其他审计事务：是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。
3.基本支出预算：是单位为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
4.项目支出预算：是单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
丽江市古城区审计局2026年机关运行经费安排469,387.36元，与上年对比减少4,861.04元，下降1.02%，主要原因是预算编制时点的人数较上年减少，按标准测算的公用经费正常减少。
（三）委托业务费安排变化情况及原因说明
丽江市古城区审计局2026年委托业务费安排1,101,004.73元，与上年对比增加101,004.73元，增长10.10%，主要原因是根据年度审计计划，结合近三年业务实际开展情况，据实调增委托业务费。
（四）国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，丽江市古城区审计局资产总额1,763,112.39元，其中，流动资产285,316.51元，固定资产1,470,806.74元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产6,989.14元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少777,973.31元，其中固定资产减少97,854.12元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产25项，账面原值142,250.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月（2026年1月上报）资产月报数据。
（五）空表说明
1.丽江市古城区审计局无政府性基金收入，未使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。
2.丽江市古城区审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。
3.按现行会计核算体系，丽江市古城区审计局无中央转移支付补助项目支出，所以中央转移支付补助项目支出预算表公开空表。