丽江市古城区审计局2025年预算公开目录
第一部分 丽江市古城区审计局2025年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、省对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 丽江市古城区审计局2025年部门预算表
一、部门财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、部门财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、部门项目支出绩效目标表
十、部门政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、部门政府购买服务预算表
十三、省对下转移支付预算表
十四、省对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、中央转移支付补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
丽江市古城区审计局2025年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
丽江市古城区审计局是丽江市古城区人民政府组成部门，为正科级，主要职责是：
1.丽江市古城区审计局主管古城区审计工作，负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；
2.对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任；起草审计地方规范性文件和制度并监督执行；
3.向中共丽江市古城区委审计委员会和区长提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受古城区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支审计工作报告、审计查出问题整改情况报告；
4.向区委、区政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果，向区委、区政府有关部门、乡镇（街道）党（工）委和政府（办事处）通报审计情况和审计结果；
5.对有关重大政策措施贯彻落实情况等事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定；
6.按照规定对乡科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计；
7.组织实施政府投资项目审计，强化程序、造价、资金、质量和绩效等方面的审计监督，实现结（决）算审计全覆盖。指导和监督内部审计工作，核查社会审计组织对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告；
8.接受区委和区政府、上级审计机关共同领导，完成区委和区政府、上级审计机关交办的其他事项。
（二）机构设置情况
丽江市古城区审计局共设置8个内设机构，包括：办公室、法规股、财政审计股、固定资产投资审计股、经济责任审计股、农业与自然资源环境审计股、电子数据审计股、社会保障审计股。
所属单位2个，其中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。
行政单位1个，是丽江市古城区审计局（本级）
事业单位1个，是古城区投资审计中心
（三）重点工作概述
1.进一步压实全面从严治党主体责任。
始终坚持将党风廉政建设主体责任与其他工作同步谋划、同步部署、同步推进。通过具体抓实每个领域、每个环节的工作，确保全面从严治党的各项措施落到实处，取得显著成效。全年计划召开专题研究部署会议不少于2次，覆盖全体干部职工，全面推进责任落实。强化党组织书记第一责任人责任和领导班子成员“一岗双责”，建立健全全面从严治党考核评价机制，加大考核力度，确保全面从严治党主体责任落到实处。
2.强化审计监督，提高审计质效。
一是细谋划，强机制。根据上级审计机关的安排，围绕区委、区政府中心工作，坚持“一盘棋”的原则，周密制定2025年度审计项目计划，精心实施现场审计，严格评估审计结果，力争做到依法审计、程序规范、查深查透，定性准确、处理到位，整改到位，审计报告数据真实，审计建议切实可行，效果明显，努力把每个审计项目做成精品，着力打造优质审计。二是进一步提升审计工作质效。围绕群众最关注、党委和政府最关心的热点难点问题开展审计监督，提升审计工作的针对性；加强部门协同联动，实现无缝隙审计；充分挖掘社会专业人员智力资源，实现其与现有审计人员的有效对接和资源整合。
3.加强组织领导，充分发挥审计办职能作用。
健全完善工作运行机制。紧紧抓住“构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系”这个总要求，建立健全区委审计委员会办公室工作运行机制，全面履行区委审计委员会办公室职责，常态化、规范化开展研究谋划、沟通协调、服务保障、督察督办等工作，2025年至少推动召开1次审计委员会。认真贯彻落实文件规定，督促区委审计办及时向市委审计委员会报送区委审计委员会会议召开情况、运行情况、审计计划、年度总结、审计专报、审计报告、审计决定书等。进一步强化整改结果运用，严肃追责问责。对整改不认真、工作不重视、措施不得力的单位进行重点督查，按照《云南省审计查出问题整改约谈办法（试行）》《云南省审计查出问题整改责任追究办法（试行）》和《关于进一步加强审计整改工作的实施意见》，进行约谈和追责问责。
4.持续狠抓审计人才队伍建设。
一是针对审计力量与审计任务不匹配的问题，请求区委、区政府和上级审计机关在增加人员编制上给予支持和理解，缓解审计力量不足的矛盾，招录、选调、引进一批具有专业胜任能力的审计人员，包括审计、会计专业人才的同时，还要有计算机类、法律类、工程类、环境类等专业人才，不断丰富审计人员知识结构。同时在现有审计编制、人员情况下，以编外人员等形式从外部聘用一些专业人员，比如社会审计人员、内部审计人员和高校实习大学生等，有利于暂时缓解审计机关人手短缺的困境。二是利用公务员日常考核系统和上级审计机关绩效考核机制，探索建立并完善符合区审计局实际的绩效考评办法，以考核审计工作实绩和审计业务能力为导向，客观公正地评价审计人员工作绩效，优化正向激励制度体系，将绩效考核结果作为评先树优、提拔任用的重要依据。同时，制定适当的精神奖励和物质奖励政策，使其本人能够得到充分的肯定，提高职业获得感和荣誉感。比如，定期评选“审计能手”“模范标兵”等选树榜样。
二、预算单位基本情况
丽江市古城区审计局编制2025年预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。截至2024年12月统计，单位基本情况如下：
在职人员编制20人，其中：行政编制16人，工勤人员编制1人，事业编制3人。在职实有20人，其中：财政全额保障20人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员5人，其中：离休0人，退休5人。
车辆编制1辆，实有车辆1辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2025年单位财务总收入5,686,763.09元，其中：一般公共预算4,617,263.09元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理的收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入1,069,500.00元。
与上年对比单位财务总收入增加425,935.87元，增长8.10%。其中：一般公共预算较上年增加356,435.87元，增长8.37%，主要原因一是预算编制时点的人数较上年增加，因此2025年按标准测算的人员经费和公用经费较上年正常增加，二是根据2024年度项目支出情况及2025年度审计项目计划草案，申请增加了项目支出预算经费；其他收入较上年增加69,500.00元，增长6.95%，主要原因是进一步落实全口径预算编制要求，将单位资金的预计全部收入纳入预算编制。
（二）财政拨款收入情况
2025年单位财政拨款收入4,617,263.09元，其中：本年收入4,617,263.09元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款4,617,263.09元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。
与上年对比单位财政拨款收入增加356,435.87元，增长8.37%，主要原因一是预算编制时点的人数较上年增加，因此2025年按标准测算的人员经费和公用经费较上年正常增加，二是根据2024年度项目支出情况及2025年度审计项目计划草案，申请增加了项目支出预算经费。
四、预算单位支出情况
2025年单位预算总支出5,686,763.09元。财政拨款安排支出4,617,263.09元，其中：基本支出3,900,563.09元，与上年对比增加256,435.87元，增长7.04%，主要原因是预算编制时点的人数较上年增加，因此2025年按标准测算的人员经费和公用经费支出数据较上年正常增加；项目支出716,700.00元，与上年对比增加100,000.00元，增长16.22%，主要原因是根据2025年审计项目计划投入产出情况预算，结合2024年项目支出决算情况，2025年多申请了项目支出预算。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况
一般公共服务支出-审计事务-行政运行2,682,904.52元，主要用于审计机关行政单位的基本支出。
一般公共服务支出-审计事务-审计业务716,700.00元，主要用于审计机关开展审计业务工作需要的经费支出。
一般公共服务支出-审计事务-事业运行352,713.58元主要用于审计机关附属事业单位的基本支出。
社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出346,175.84元，主要用于审计机关落实养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出5,759.20元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位社会保障和就业方面的支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗123,814.21元，主要用于审计机关行政单位基本医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗16,819.73元，主要用于审计机关附属事业单位基本医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助95,747.24元，主要用于审计机关公务员医疗补助支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出5,800.00元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
住房保障支出-住房改革支出-住房公积金270,828.77元，主要用于审计机关按人力资源和社会保障部、财政部的规定为职工缴纳的住房公积金。
五、省对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
2025年我单位无与中央配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
2025年我单位无按既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
2025年我单位无经济社会事业发展事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目6个，采购预算总额562,076.23元，其中：政府采购货物预算54,000.00元、政府采购服务预算508,076.23元、政府采购工程预算0.00元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
丽江市古城区审计局2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计15,600.06元，较上年减少236.60元，下降1.49%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
丽江市古城区审计局2025年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
与上年对比无增减变化。
（二）公务接待费
丽江市古城区审计局2025年公务接待费预算为0.00元，与上年持平，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。
与上年对比无增减变化。
（三）公务用车购置及运行维护费
丽江市古城区审计局2025年公务用车购置及运行维护费为15,600.06元，较上年减少236.60元，下降1.49%。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平；公务用车运行维护费15,600.06元，较上年减少236.60元，下降1.49%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。
减少的主要原因是严格落实党政机关习惯过紧日子的要求，严控“三公”经费开支。
八、重点项目预算绩效目标情况
丽江市古城区审计局重点项目为审计业务经费，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据《丽江市古城区审计局2025年审计项目计划（草案）》，我单位2025年计划开展审计项目15个，主要分布为：（一）政策落实跟踪审计板块；（二）财政管理审计板块；（三）经济责任审计板块；（四）资源环境审计板块；（五）投资审计板块这五个板块中，具体指标设置为：审计单位不少于14个，出具审计报告和专项审计调查报告数量不少于15篇，提交审计信息不少于15篇，审计提出建议41条及以上，审计建议采纳率不低于80%，开展领导干部自然资源资产离任（任中）审计项目不少于1个，向社会公告审计结果不少于8篇。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.审计业务：是指审计机关依据有关财政财务收支的法律法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。
2.其他审计事务：是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。
3.基本支出预算：是单位为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
4.项目支出预算：是单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
丽江市古城区审计局2025年机关运行经费安排474,248.40元，与上年对比增加17,939.42元，增长3.93%，主要原因是预算编制时点的人数较上年增加，因此2025年按标准测算的公用经费正常增加。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，丽江市古城区审计局资产总额2,541,085.70元，其中，流动资产955,729.56元，固定资产1,568,660.86元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产16,695.28元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加256,411.58元，其中固定资产减少187,482.56元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年12月（2025年1月上报）资产月报数据。
（四）空表说明
1.丽江市古城区审计局无政府性基金收入，未使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。
2.丽江市古城区审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。
3.按现行会计核算体系，丽江市古城区审计局无中央转移支付补助项目支出，所以中央转移支付补助项目支出预算表公开空表。