永胜县审计局2025年预算公开目录
第一部分 永胜县审计局2025年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、省对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 永胜县审计局2025年部门预算表
一、部门财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、部门财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、部门项目支出绩效目标表
十、部门政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、部门政府购买服务预算表
十三、省对下转移支付预算表
十四、省对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、中央转移支付补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
永胜县审计局2025年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
永胜县审计局是永胜县人民政府组成部门，为正科级，主要职责是：
1.主管全县审计工作。
2.起草或拟订地方性法规、政府规章草案和政策并监督执行。
3.向永胜县人民政府县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。
4.审计部门及乡镇预算执行情况、决算和其他财政收支等。
5.按照规定对县管领导干部及依法属于永胜县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。
（二）机构设置情况
根据《中共丽江市委办公室 丽江市人民政府办公室关于印发〈永胜县机构改革方案〉的通知》（丽办字〔2019〕3号）和《永胜县深化党政机构改革领导小组关于印发〈永胜县深化机构改革实施方案〉的通知》（永改发〔2019〕1号）精神，永胜县审计局共设置8个内设机构，包括：办公室、经济责任审计股、财经审计股、法规股、社会保障审计股、农业与自然资源环境审计股、电子数据审计股、固定资产投资审计股。
所属单位2个，其中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。
行政单位1个，是永胜县审计局（本级）
事业单位1个，是永胜县审计局投资审计中心
（三）重点工作概述
永胜县审计局将进一步强化目标导向，抓实主责主业，持续在审计质量上下功夫；突出精品意识，发扬工匠精神，在审深审透上下功夫，打造更高水平的优秀审计项目；抓实整改，认真剖析审计结论执行中存在的普遍性问题及原因，提炼出高质量的审计整改成果；认真落实好审计报告、审计专报、审计要情报送制度，进一步提升审计成果的震慑力和影响面。
二、预算单位基本情况
永胜县审计局编制2025年预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。截至2024年12月统计，单位基本情况如下：
在职人员编制22人，其中：行政编制16人，工勤人员编制1人，事业编制5人。在职实有19人，其中：财政全额保障19人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员13人，其中：离休0人，退休13人。
车辆编制1辆，实有车辆1辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2025年单位财务总收入5,521,885.42元，其中：一般公共预算4,906,603.52元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理的收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入615,281.90元。
与上年对比单位财务总收入减少149,008.28元，下降2.63%。其中：一般公共预算较上年减少264,290.18元，下降5.11%；其他收入较上年增加115,281.90元，增长23.06%，主要原因一是在职人员数量减少，所需人员经费及公用经费减少，导致财务总收入及一般公共预算减少；二是本年将县级财政预算的退休人员相关经费全口径列入省级预算，导致其他收入增加。
（二）财政拨款收入情况
2025年单位财政拨款收入4,906,603.52元，其中：本年收入4,906,603.52元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款4,906,603.52元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。
与上年对比单位财政拨款收入减少264,290.18元，下降5.11%，主要原因是在职人员数量减少，按标准测算的基本支出经费减少。
四、预算单位支出情况
2025年单位预算总支出5,521,885.42元。财政拨款安排支出4,906,603.52元，其中：基本支出3,946,203.52元，与上年对比减少264,290.18元，下降6.28%，主要原因是人员退休，在职实有人员减少，所需人员经费和公用经费减少；项目支出960,400.00元，与上年对比无增减变化。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况
一般公共服务支出-审计事务-行政运行2,401,924.69元，主要用于审计机关行政单位的基本支出。
一般公共服务支出-审计事务-审计业务960,400.00元，主要用于审计机关开展审计业务工作需要的经费支出。
一般公共服务支出-审计事务-事业运行659,047.07元，主要用于审计机关附属事业单位的基本支出。
社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出348,351.68元，主要用于审计机关落实养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出7,387.79元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位社会保障和就业方面的支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗109,039.45元，主要用于审计机关行政单位基本医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗32,478.42元，主要用于审计机关附属事业单位基本医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助97,712.31元，主要用于审计机关公务员医疗补助支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出7,424.00元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
住房保障支出-住房改革支出-住房公积金282,838.11元，主要用于审计机关按人力资源和社会保障部、财政部的规定为职工缴纳的住房公积金。
五、省对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
2025年我单位无与中央配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
2025年我单位无按既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
2025年我单位无经济社会事业发展事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目9个，采购预算总额525,407.46元，其中：政府采购货物预算22,950.00元、政府采购服务预算502,457.46元、政府采购工程预算0.00元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
永胜县审计局2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计29,400.00元，较上年减少5,400.00元，下降15.52%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
永胜县审计局2025年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
与上年对比无增减变化。
（二）公务接待费
永胜县审计局2025年公务接待费预算为16,000.00元，较上年减少5,400.00元，下降25.23%，国内公务接待批次为25次，共计接待175人次。
减少的主要原因是严格落实党政机关习惯过紧日子的要求，严控“三公”经费开支。
（三）公务用车购置及运行维护费
永胜县审计局2025年公务用车购置及运行维护费为13,400.00元，与上年持平。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平；公务用车运行维护费13,400.00元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。
与上年对比无增减变化。
八、重点项目预算绩效目标情况
永胜县审计局重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2025年度审计计划设置的具体指标为：出具审计和调查报告数量9篇及以上，审计单位达到9个及以上，审计提出建议41条及以上，提交审计信息4篇及以上，领导干部自然资源资产离任（任中）审计项目1个，审计建议采纳率90%及以上，向社会公告审计结果6篇及以上。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.审计业务：是指审计机关依据有关财政财务收支的法律法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。
2.其他审计事务：是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。
3.基本支出预算：是单位为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
4.项目支出预算：是单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
永胜县审计局2025年机关运行经费安排448,528.46元，与上年对比减少47,512.53元，下降9.58%，主要原因是在职实有人员减少，机关运行经费减少。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，永胜县审计局资产总额1,554,304.00元，其中，流动资产116,488.23元，固定资产1,350,651.95元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产87,163.82元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少265,551.39元，其中固定资产减少55,269.97元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年12月（2025年1月上报）资产月报数据。
（四）空表说明
1.永胜县审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。
2.永胜县审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。
3.按现行会计核算体系，永胜县审计局无中央转移支付补助项目支出，所以中央转移支付补助项目支出预算表公开空表。