永胜县审计局2024年预算公开目录
第一部分 永胜县审计局2024年预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、省对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 永胜县审计局2024年预算表
一、财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、项目支出绩效目标表
十、政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、政府购买服务预算表
十三、省对下转移支付预算表
十四、省对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、上级补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
永胜县审计局2024年预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
永胜县审计局是永胜县人民政府组成部门，为正科级，主要职责是：
1.主管全县审计工作。
2.起草或拟订地方性法规、政府规章草案和政策并监督执行。
3.向永胜县人民政府县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。
4.审计部门及乡镇预算执行情况、决算和其他财政收支等。
5.按照规定对县管领导干部及依法属于永胜县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。
（二）机构设置情况
根据《中共丽江市委办公室 丽江市人民政府办公室关于印发〈永胜县机构改革方案〉的通知》（丽办字〔2019〕3号）和《永胜县深化党政机构改革领导小组关于印发〈永胜县深化机构改革实施方案〉的通知》（永改发〔2019〕1号）精神，永胜县审计局共设置8个内设机构，包括：办公室、经济责任审计股、财经审计股、法规股、社会保障审计股、农业与自然资源环境审计股、电子数据审计股、固定资产投资审计股。
所属单位2个，其中：行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。
行政单位1个，为永胜县审计局（本级）。
事业单位1个，为永胜县审计局投资审计中心。
（三）重点工作概述
1.坚持把业务精通作为立身之本，每个审计项目中配备“老中青”人员，强化政治淬炼、工作历练、实践锻炼、专业训练，不断提高政治能力、专业能力和创新能力，培养审计干部“能查能说能写”本领，塑造审计干部敢于担当的职业精神和扎实过硬的专业能力，厚植审计事业发展根基。
2.持续推进作风革命效能革命，强化“今天再晚也是早，明天再早也是晚”效率意识，从严控制现场审计时间；突出精品意识，发扬工匠精神，在审深审透上下功夫，打造更高水平的优秀审计项目；认真剖析审计结论执行中存在的普遍性问题及原因，提炼出高质量的审计整改成果；认真落实好审计报告、审计专报、审计要情报送制度，提升审计成果的震慑力和影响面。
3.加强与纪委监委部门的配合，落实“巡审结合”，形成监督合力，坚持以问题为导向，及时移送发现问题线索、提高审计线索移送质量，突出经济监督专业优势，充分发挥审计在党的自我革命中的独特作用。
4.深刻理解审计全覆盖的本质要求，聚焦县委、县政府中心工作、民生资金项目、优化改善营商环境、政府隐性债务风险、领导干部自然资源资产等重点，对管理使用公共资金、国有资产资源的部门适时开展审计监督，深入研究开展大数据审计项目，转变审计方式方法，力求做到审计结果报告更准确、更精炼、更管用，推动审计成果转化最大化。
二、预算单位基本情况
永胜县审计局编制2024年预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。截至2023年12月统计，单位基本情况如下：
在职人员编制22人，其中：行政编制16人，工勤人员编制1人，事业编制5人。在职实有22人，其中：财政全额保障22人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员10人，其中：离休0人，退休10人。
车辆编制1辆，实有车辆1辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2024年单位财务总收入5,670,893.70元，其中：一般公共预算5,170,893.70元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理的收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入500,000.00元。
与上年对比单位财务总收入增加77,501.16元，增长1.39%。其中：一般公共预算较上年增加577,501.16元，增长12.57%；其他收入较上年减少500,000.00元，下降50.00%。主要原因是：一是在职人员数量增加，所需人员经费及公用经费增加；二是政府投资审计项目数量减少，委托审计业务经费有所压减，导致其他收入减少。
（二）财政拨款收入情况
2024年单位财政拨款收入5,170,893.70元，其中：本年收入5,170,893.70元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款5,170,893.70元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。
与上年对比单位财政拨款收入增加577,501.16元，增长12.57%，主要原因是在职人员数量增加，按标准测算的基本支出经费增加。
四、预算单位支出情况
2024年单位预算总支出5,670,893.70元。财政拨款安排支出5,170,893.70元，其中：基本支出4,210,493.70元，与上年对比增加577,501.16元，增长15.90%，主要原因是在职实有人员增加和职务职级晋升，所需人员经费和公用经费增加；项目支出960,400.00元，与上年持平，主要原因是工作计划与上年大致相同。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况：
一般公共服务支出-审计事务-行政运行2,666,461.63元，主要用于行政人员的基本支出。
一般公共服务支出-审计事务-审计业务960,400.00元，主要用于开展审计业务工作需要的经费支出。
一般公共服务支出-审计事务-事业运行620,084.51元，主要用于附属事业单位的基本支出。
社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出371,048.16元，主要用于实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出15,487.73元，主要用于职工工伤保险、失业保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗120,695.06元，主要用于行政人员基本医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗30,043.26元，主要用于附属事业单位基本医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助103,386.43元，主要用于公务员医疗补助支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出7,136.00元，主要用于除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
住房保障支出-住房改革支出-住房公积金276,150.92元，主要用于按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
五、省对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
2024年我单位无与中央配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
2024年我单位无按既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
2024年我单位无经济社会事业发展事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目9个，采购预算总额574,955.16元，其中：政府采购货物预算72,500.00元、政府采购服务预算502,455.16元、政府采购工程预算0.00元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
永胜县审计局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计34,800.00元，较上年减少9,100.00元，下降20.73%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
永胜县审计局2024年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
与上年对比无增减变化。
（二）公务接待费
永胜县审计局2024年公务接待费预算为21,400.00元，较上年减少9,100.00元，下降29.84%，国内公务接待计划批次为30次，共计接待205人次。
减少原因是严格落实中央八项规定精神和省委、省政府过紧日子要求，进一步压减公务接待费支出。
（三）公务用车购置及运行维护费
永胜县审计局2024年公务用车购置及运行维护费为13,400.00元，与上年持平。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平；公务用车运行维护费13,400.00元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。
与上年对比无增减变化。
八、重点项目预算绩效目标情况
永胜县审计局重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2024年度审计计划设置的具体指标为：出具审计和调查报告数量13篇及以上，审计单位达到13个及以上，审计提出建议33条及以上，提交审计信息5篇及以上，领导干部自然资源资产离任（任中）审计项目1个，审计建议采纳率90%及以上，向社会公告审计结果10篇及以上。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.审计业务：是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。
2.其他审计事务：是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。
3.基本支出预算：是单位为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
4.项目支出预算：是单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
永胜县审计局2024年机关运行经费安排496,040.99元，与上年对比增加101,304.96元，增加25.66%，主要原因是在职实有人员增加，机关运行经费增加。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，永胜县审计局资产总额1,819,855.39元，其中，流动资产299,904.09元，固定资产1,405,921.92元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产114,029.38元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加126,448.56元，其中固定资产增加447,621.79元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产22项，账面原值132,180.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数据。
（四）空表说明
1.永胜县审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。
2.永胜县审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。
3.按现行会计核算体系，永胜县审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。