永善县审计局2022年度部门决算
目录
第一部分 永善县审计局概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 永善县审计局部门概况
一、主要职能
（一）主要职能
永善县审计局负责制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省市县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对县政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。履行重大项目稽查及县级预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查、国有企业领导干部经济责任审计、国有企业监事会职责。
（二）2022年度重点工作任务概述
2022年，永善县审计局紧紧围绕县委、县政府中心工作，以上级审计机关确定的重点任务为核心，深化财政审计、经济责任审计、政府投资项目审计、专项审计和审计调查，充分发挥审计监督作用，为推动全县经济发展做出了积极的努力，较好地完成了年度各项工作任务。始终秉持全市审计机关“3456”工作理念和要求，确立在党建引领上有新加强、在审计规范上有新突破、在文明助推上有新起色、在队伍建设上有新追求的目标任务，踏实把守成致远全面进位的每一脚每一步走好，推动各项工作创新突破、行稳致远。
2022年，永善县审计局完成审计项目16个，审计查出问题金额20,808.00万元，其中：违规金额1,884.00万元、管理不规范金额18,915.00万元；应缴财政资金1,060.00万元，上缴省级财政223.54万元，移送处理事项23件。
二、部门基本情况
（一）机构设置情况
永善县审计局共设置7个内设机构，包括：办公室、法规审理督查股、电子数据审计股、财政审计股、社会保障资源环境审计股、固定资产投资审计股、经济责任审计股。
所属单位2个，分别是：
1.永善县审计局投资审计中心
2.永善县审计局计算机技术中心
（二）决算单位构成
纳入永善县审计局2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：
1.永善县审计局
（三）部门人员和车辆的编制及实有情况
永善县审计局2022年末实有人员编制28人。其中：行政编制14人（含行政工勤编制1人），事业编制14人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员13人（含行政工勤人员1人），事业人员13人（含参公管理事业人员0人）。
尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员9人（离休0人，退休9人）。
实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。
第二部分 2022年度部门决算表
（详见附件）
永善县审计局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；永善县审计局没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
永善县审计局2022年度收入合计7,105,148.20元。其中：财政拨款收入6,174,416.88元，占总收入的86.90%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入930,731.32元，占总收入的13.10%。与上年相比，收入合计增加950,679.68元，增长15.45%。其中：财政拨款收入增加53,445.36元，增长0.87%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入增加897,234.32元，增长2,678.55%。主要原因：一是2022年永善县审计局招考录用行政人员1人，基本支出财政拨款增加；二是永善县财政局拨入审计项目业务经费增加。
二、支出决算情况说明
永善县审计局2022年度支出合计6,513,828.58元。其中：基本支出4,808,833.44元，占总支出的73.82%；项目支出1,704,995.14元，占总支出的26.18%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少549,450.27元，下降7.78%。其中：基本支出增加105,345.62元，增长2.24%；项目支出减少654,795.89元，下降27.75%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因：一是2022年永善县审计局招考录用行政人员1人，工资福利支出增大；二是在2021年未完成项目于2022年度进行支付。
（一）基本支出情况
2022年度用于保障永善县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出4,808,833.44元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4,391,289.03元，占基本支出的91.32％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费417,544.41元，占基本支出的8.68％。
（二）项目支出情况
2022年度用于保障永善县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,704,995.14元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：审计业务经费项目支出978,819.94元，占项目支出的57.41%，主要用于审计项目外勤经费、办公费等；审计执法办案补助经费项目支出395,094.50元，占项目支出的23.17%，主要用于金审三期电脑购置；2022年遗属生活困难补助经费项目支出10,296.00元，占项目支出的0.60%，用于发放2022年一名遗属生活困难补助；非同级财政拨款支出320,784.70元，占项目支出的18.82%，主要用于政府投资审计项目相关经费支出。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
永善县审计局2022年度一般公共预算财政拨款支出6,193,043.88元，占本年支出合计的95.08%。与上年相比减少492,214.94元，下降7.36%，主要原因是永善县审计局坚持过“紧日子”的要求，合理开支，厉行节约，压缩公用经费开支。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出5,290,326.67元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.42%。其中行政运行2,229,650.36元，主要用于永善县审计局行政人员经费及公用经费支出；审计业务978,819.94元，主要用于开展审计项目经费支出；事业运行1,668,134.87元，主要用于永善县审计局下属计算机技术中心和投资审计中心事业单位人员经费及公用经费支出；其他审计事务支出413,721.50元，主要用于金审三期办公设备购置以及审计机关其他审计事务支出；
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
8.社会保障和就业（类）支出449,686.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.26%。其中机关事业单位基本养老保险缴费支出371,486.40元，主要用于单位职工的养老保险缴纳；机关事业单位职业年金缴费支出78,200.00元，主要用于单位职工的职业年金缴纳；
9.卫生健康（类）支出117,850.81元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.90%。其中行政单位医疗70,392.29元，主要用于单位行政人员医疗保险支出；事业单位医疗39,024.79元，主要用于单位事业人员医疗保险支出；公务员医疗补助2,774.41元，主要用于单位行政人员医疗补助支出；其他行政事业单位医疗支出5,659.32元，主要用于其他单位职工医疗保险缴费支出；
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
19.住房保障（类）支出335,180.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.42%。其中住房公积金缴纳335,180.00元，主要用于单位职工住房公积金缴费支出；
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为115,500.00元，支出决算为97,798.11元，完成年初预算的84.67%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算58,355.11元，占总支出决算的59.67%；公务接待费支出决算39,443.00元，占总支出决算的40.33%，具体是国内接待费支出决算39,443.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：
（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
永善县审计局2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为115,500.00元，支出决算为97,798.11元，完成年初预算的84.67%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算为58,355.11元，完成年初预算的89.23%；公务接待费支出决算为39,443.00元，完成年初预算的78.73%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：一是按照过紧日子的要求，严格控制“三公”经费支出；二是严格遵守中央八项规定精神，从严控制公务接待次数和人数等。
2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少32,997.39元，下降25.23%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算减少28,799.39元，下降33.04%；公务接待费支出决算减少4,198.00元，下降9.62%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：一是按照过紧日子的要求，严格控制“三公”经费支出；二是严格遵守中央八项规定精神，从严控制公务接待次数和人数等。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于审计工作、扶贫工作、出差及会议工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.安排国内公务接待61批次（其中：外事接待0批次），接待人次486人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门、党委政府及相关部门指导工作，各级审计机关之间学习交流等发生的公务接待支出。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
永善县审计局2022年机关运行经费支出417,544.41元，比上年减少31,698.42元，下降7.06%，主要原因是永善县审计局厉行节约，在保障必需支出的同时做到了合理支出。永善县审计局机关运行经费主要用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。
二、国有资产占用情况
截至2022年12月31日，永善县审计局资产总额5,909,594.43元，其中，流动资产1,117,974.69元，固定资产4,744,118.74元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产47,501.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加706,241.58元，其中固定资产增加323,360.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2022年度，永善县审计局政府采购支出总额29,980.00元，其中：政府采购货物支出29,980.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
永善县审计局2022年无其他重要事项情况说明。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
审计业务：是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。
其他审计事务：是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。
部门决算：是指各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。