目 录
第一部分 古城区审计局概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 古城区审计局概况
一、主要职能
（一）主要职能
古城区审计局主管古城区审计工作，负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任；起草审计地方规范性文件和制度并监督执行；向中共丽江市古城区委审计委员会和区长提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受古城区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支审计工作报告、审计查出问题整改情况报告；向区委、区政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果，向区委和区政府有关部门、乡镇（街道）党（工）委和政府（办事处）通报审计情况和审计结果；对有关重大政策措施贯彻落实情况等事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定；按照规定对乡科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计；组织实施政府投资项目审计，强化程序、造价、资金、质量和绩效等方面的审计监督，实现结（决）算审计全覆盖。指导和监督内部审计工作，核查社会审计组织对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。接受区委和区政府、上级审计机关共同领导，完成区委和区政府、上级审计机关交办的其他事项。
（二）2022年度重点工作任务概述
按照古城区审计局2022年审计项目计划，共完成审计项目15个。查出主要问题金额40,919.00万元，其中违规金额9,922.00万元，管理不规范资金30,996.00万元，提出审计建议55条，涉及问题正在进行整改。审计工作在严肃财经法纪、推进依法行政、维护群众利益、促进廉政建设等方面发挥了积极作用，有力地保障了经济社会健康较快地发展。
1.巩固拓展脱贫攻坚成果
结合古城区审计局职能，开展相关审计项目，今年共开展了：“十三五”期间易地扶贫搬迁债务情况审计（已完成），大中型水库移民后扶资金管理使用情况审计（已完成），高标准农田建设情况审计（已完成）。
2.做好安全生产和防灾减灾救灾工作
2022年9月6日起，古城区审计局对自然资源局负责实施的古城区金江乡政府驻地泥石流地质灾害治理工程的竣工决算进行审计，项目于2021年7月通过竣工验收（终验），完成投资1,659.59万元。古城区审计局主要对项目决算情况、招投标制执行情况、建设管理情况等方面进行了审计，目前该审计项目已完成。
3.全面加强干部队伍建设
一是将每周一确定为单位固定学习日，于每周一上午组织全体干部职工对重要文件精神、重大政策安排、党内重大会议精神等进行学习研讨。截至目前，共开展专题学习120余次，党支部集中学习27次，中心组理论学习20次。二是强化意识形态工作的主体责任。今年通过党组会议安排部署意识形态工作2次，召开意识形态专题工作会议1次；充分利用“学习强国”平台，针对所有干部职工制定积分目标，6月底和12月底各检查一次，对完不成的同志进行通报批评。三是今年截至目前，党员领导干部上党课4次，召开党员大会14次，支委会12次，民主生活会2次，组织生活会和民主评议党员1次，贯彻落实市委、区委工作部署和全市审计系统2022年党风廉政建设工作会议精神，推动机关形成了正气充盈的政治生态。四是认真开展警示教育工作。积极组织干部职工开展警示教育工作，真正做到廉洁自律，行动自觉。今年以来，组织干部职工通过警示提醒会议、观看警示片、《警示教育案例汇编》、《在全区党风廉政建设专题党课暨“以案促改”警示教育会议上的讲话》等文件学习、参加全省审计机关廉政警示教育视频会议、民主生活会、组织生活会等方式，深刻认识和汲取反面典型教训。
4.充分发挥古城区委审计委员会职能职责
领导本地区审计工作。今年以来,中共丽江市古城区委审计委员会深入学习贯彻习近平总书记关于审计工作重要指示批示精神,认真落实中央和省委、市委审计委员会的部署安排以及区委工作要求,扎实开展审计工作,在推动重要举措落实、严肃财经纪律、规范权力运行等方面发挥了重要作用。
二、部门基本情况
（一）机构设置情况
古城区审计局共设置8个内设机构，包括：办公室、法规股、财政审计股、固定资产投资审计股、经济责任审计股、农业与自然资源环境审计股、电子数据审计股、社会保障审计股，所属事业单位1个，分别是：
1.古城区投资审计中心
（二）决算单位构成
纳入古城区审计局2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：
1.丽江市古城区审计局
（三）部门人员和车辆的编制及实有情况
古城区审计局2022年末实有人员编制20人。其中：行政编制17人（含行政工勤编制1人），事业编制3人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员16人（含行政工勤人员1人），事业人员3人（含参公管理事业人员0人）。
尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员5人（离休0人，退休5人）。
实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。
第二部分 2022年度部门决算表
（详见附件）
古城区审计局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；古城区审计局没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
古城区审计局2022年度收入合计4,543,679.26元。其中：财政拨款收入3,995,679.28元，占总收入的87.94%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入547,999.98元，占总收入的12.06%。与上年相比，收入合计增加196,722.15元，增长4.53%。其中：财政拨款收入增加248,116.93元，增长6.62%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少51,394.78元，下降8.57%。主要原因，2022年有新招录及区内调动等人员变化导致人员经费及公用经费增加；2022年收到审计署拨入的工作经费30,000.00元导致2022年其他收入较2021年较高，同时因事业人员目标考核奖由地方财政保障，因地方工资福利政策调整，导致2022年其他收入减少。
二、支出决算情况说明
古城区审计局2022年度支出合计4,113,222.26元。其中：基本支出3,201,564.54元，占总支出的77.84%；项目支出911,657.72元，占总支出的22.16%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少68,603.27元，下降1.64%。其中：基本支出增加152,913.11元，增长5.02%；项目支出减少221,516.38元，下降19.55%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。基本支出增加的主要原因是：2022年有新招录及区内调动等人员变化导致人员经费及公用经费增加；项目支出减少的主要原因是：2022年末投资审计项目尚未完成，投资审计项目费用未结算，故项目支出减少。
（一）基本支出情况
2022年度用于保障古城区审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出3,201,564.54元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2,856,918.72元，占基本支出的89.24％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费344,645.82元，占基本支出的10.76％。
（二）项目支出情况
2022年度用于保障古城区审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出911,657.72元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：审计业务支出575,109.00元，占项目支出的63.08%，主要用于保障2022年审计项目开展的经费支出，如开展国家重大政策措施落实情况跟踪审计、2021年度古城区地方财政预算执行情况审计、政府性基金预算收支执行情况审计、国有资本经营收支情况审计、社会保险基金收支情况审计、脱贫攻坚领域资金使用情况审计、涉粮问题专项审计等；其他审计事务支出61,048.72元，占项目支出的6.70%，主要用于开展政府投资审计项目工作；执法办案经费支出275,500.00元，占项目支出的30.22%，主要用于金审三期系统相关设备设施配套。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
古城区审计局2022年度一般公共预算财政拨款支出4,010,685.28元，占本年支出合计的97.51%。与上年相比增加334,261.02元，增长9.09%，主要原因为：根据省审计厅关于金审三期系统上线的工作安排部署，古城区审计局按需要为审计人员配备符合要求的笔记本电脑、内网等信息设备。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出3,306,065.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.43%。其中：行政运行2,147,630.24元，主要用于古城区审计局人员经费及公用经费支出；审计业务571,309.00元，主要用于古城区审计局审计项目经费支出；事业运行296,620.00元，主要用于审计机关下属事业单位人员经费及公用经费支出；其他审计事务支出290,506.00元，主要用于审计机关其他审计事务支出；
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
8.社会保障和就业（类）支出289,108.77元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.21%。机关事业单位基本养老保险缴费支出242,350.72元，主要用于古城区审计局在职职工基本养老保险缴费支出；机关事业单位职业年金缴费支出46,758.05元，主要用于古城区审计局职工职业年金缴费支出；
9.卫生健康（类）支出186,324.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.65%。其中：行政单位医疗104,041.15元，事业单位医疗18,500.0元，公务员医疗补助63,783.12元，均用于古城区审计局医疗保险缴费支出、公务员医疗补助及失业保险、工伤保险等支出；
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
19.住房保障（类）支出229,187.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.71%。其中住房公积金支出229,187.00元，主要用于全省审计机关职工住房公积金缴费支出；
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为15,900.00元，支出决算为5,322.20元，完成年初预算的33.47%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算5,322.20元，占总支出决算的100.00%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：
(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
古城区审计局2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为15,900.00元，支出决算为5,322.20元，完成年初预算的33.47%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算为5,322.20元，完成年初预算的33.47%；公务接待费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：受疫情影响，且按照过“紧日子”的要求，严格控制“三公”经费支出和严格遵守中央八项规定精神、倡导厉行节约的要求，本年使用公车出行减少，故公务用车运行费用减少。
2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少7,222.00元，下降57.57%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算减少7,222.00元，下降57.57%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是受疫情影响，且按照过“紧日子”的要求，严格控制“三公”经费支出和严格遵守中央八项规定精神、倡导厉行节约的要求，本年使用公车出行减少，故公务用车运行费用减少。
(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次；
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于审计工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等；
3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
古城区审计局2022年机关运行经费支出341,797.20元，比上年增加19,728.00元，增长6.13%，主要原因为：2022年有新招录及区内调动等人员变化导致人员经费及公用经费增加。机关运行经费主要是指为保障各单位运行，用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。
二、国有资产占用情况
截至2022年12月31日，古城区审计局资产总额4,712,144.96元，其中，流动资产1,310,971.96元，固定资产3,357,173.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产44,000.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加711,453.67元，其中固定资产增加248,158.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产18项，账面原值54,701.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2022年度，政府采购支出总额151,210.00元，其中：政府采购货物支出151,210.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额151,210.00元，占政府采购支出总额的100.00%。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
古城区审计局无其他重要事项情况说明。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
审计业务：是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。
其他审计事务：是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。
部门决算：是指各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
附件：