西双版纳州审计局（本级）2023年预算公开目录
第一部分 西双版纳州审计局（本级）2023年预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、省对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 西双版纳州审计局（本级）2023年预算表
一、部门财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、部门项目绩效目标表
十、政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、政府购买服务预算表
十三、省对下转移支付预算表
十四、省对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、上级补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
西双版纳州审计局（本级）2023年预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
西双版纳州审计局（本级）是西双版纳州人民政府组成部门，为正处级，主要职责是:
1.主管全州审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省级和州级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对州政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
2.制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划、年度审计计划和政策措施。参与起草财政经济及有关的单行条例和规范性文件草案。
3.向州委审计委员会提出年度州级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向州长提出年度州级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受州政府委托向州人民代表大会常务委员会提出州级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向州委、州政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向州委和州政府有关部门、县市党委和政府通报审计情况和审计结果。
4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。
（1）国家、省级、州级有关重大政策措施贯彻落实情况。
（2）州级预算执行情况和其他财政收支，州级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支。
（3）县市政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央、省、州财政转移支付资金。
（4）使用州级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。
（5）州级投资和以州级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，州级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况。
（6）自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况。
（7）州属国有企业和金融机构、州政府规定的州属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。
（8）有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支。
（9）法律法规规定的其他事项。
5.对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计。
6.按照规定对州管领导干部及依法属于州审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。
7.组织实施对国家、省、州财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与州级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
8.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或州政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。
9.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。
10.与县市党委和政府共同领导县市审计机关。依法领导和监督县市审计机关全面工作，组织县市审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正县市审计机关违反国家、省、州有关规定作出的审计决定。
11.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全州审计工作统筹，在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大全州统筹力度，强化对县市审计机关的领导，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。
12.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。
13.完成州委、州政府交办的其他任务。
（二）机构设置情况
根据西双版纳州审计局（本级）“三定方案”设置,中共西双版纳州委审计委员会办公室秘书科设在西双版纳州审计局（本级）。西双版纳州审计局（本级）设8个内设机构，包括：办公室、法规科、农业与自然资源环境审计科、经济责任审计科、固定资产投资审计科、电子数据审计科、财政审计科、社会保障审计科。
所属单位1个，为西双版纳州内部审计指导中心。
（三）重点工作概述
西双版纳州审计局（本级）坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和中央、省委、州委审计委员会会议精神，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话和对审计工作的重要指示批示精神，按照省委、省政府、州委、州政府及省审计厅安排部署，依法履行审计监督职责，扎实推进各项工作，做好常态化“经济体检”工作，推动重大决策部署落地见效，为加快建设和谐幸福美丽的西双版纳提供有力的审计保障。
二、预算单位基本情况
西双版纳州审计局（本级）编制2023年单位预算的单位共2个，其中：财政全额供给单位2个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。截至2022年12月统计，单位基本情况如下：
在职人员编制28人，其中：行政编制21人，工勤2人，事业编制5人。在职实有27人，其中：财政全额保障27人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员14人，其中：离休0人，退休14人。
车辆编制1辆，实有车辆1辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2023年单位财务总收入9,195,787.20元，其中：一般公共预算8,595,787.20元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，非同级财政拨款收入600,000.00元。
与上年对比增加1,577,687.20元，增长20.71%，主要原因是为进一步落实全口径预算编制，2023年将单位资金的收支纳入预算编制范围。
（二）财政拨款收入情况
2023年单位财政拨款收入8,595,787.20元，其中:本年收入8,327,087.20元，上年结转收入268,700.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款8,327,087.20元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。
与上年对比增加977,687.20元，增长12.83%，主要原因是在职实有人员比上年增加2人，人员类、运转类经费预算增加。
四、预算单位支出情况
2023年单位预算总支出9,195,787.20元。财政拨款安排支出8,595,787.20元，其中：基本支出6,018,187.20元，与上年对比增加649,987.20元，增长12.11%，主要原因是在职实有人员比上年增加2人，人员类经费预算增加；项目支出2,577,600.00元，与上年对比增加327,700.00元，增长14.57%，主要原因是收到省审计厅补助疫情防控资金、信创专项资金。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况
一般公共服务支出-审计事务-行政运行3,661,721.30元，主要用于州审计局机关工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费、绩效目标考核奖等。
一般公共服务支出-审计事务-审计业务1,682,600.00元，主要用于州审计局机关审计项目经费支出。
一般公共服务支出-审计事务-事业运行788,969.12元，主要用于州审计局机关下属事业单位工资福利支出、公用经费支出等。
一般公共服务支出-审计事务-其他审计事务支出895,000.00元，主要用于全州审计机关除上述项目以外其他审计事务方面的支出。
社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出540,872.93元，主要用于州审计局机关基本养老保险缴费支出。
社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出136,800.00元，主要用于州审计局机关实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗245,834.60元，主要用于州审计局机关行政单位医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗65,154.30元，主要用于州审计局机关事业单位医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助188,187.95元，主要用于州审计局机关公务员医疗补助。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出10,647.00元，主要用于州审计局机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
住房保障支出-住房改革支出-住房公积金380,000.00元，主要用于州审计局机关按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
五、省对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
无。
（二）按既定政策标准测算补助事项
无。
（三）经济社会事业发展事项
无。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目11个，政府采购预算总额1,229,720.00元，其中：政府采购货物预算54,720.00元、政府采购服务预算1,175,000.00元、政府采购工程预算0.00元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
西双版纳州审计局（本级）2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计54,300.00元，与上年持平，无增减变动。具体情况如下：
（一）因公出国（境）费
西双版纳州审计局（本级）2023年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
与上年对比无增减变化。
（二）公务接待费
西双版纳州审计局（本级）2023年公务接待费预算为11,000.00元，与上年持平，无增减变动，国内公务接待批次为9次，共计接待120人次。
（三）公务用车购置及运行维护费
西双版纳州审计局（本级）2023年公务用车购置及运行维护费为43,300.00元，与上年持平，无增减变动。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平，无增减变动；公务用车运行维护费43,300.00元，与上年持平，无增减变动。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。
八、重点项目预算绩效目标情况
西双版纳州审计局（本级）重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2023年度审计计划设置的具体指标为：审计单位达到10个，出具审计报告数和专项审计调查报告不少于10篇，提交审计信息不少于2篇，审计提出建议30条以上，审计建议采纳率高于90%，向社会公告审计结果不少于8篇。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.审计业务，是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。
2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。
3.基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
西双版纳州审计局（本级）2023年机关运行经费安排665,476.53元，与上年对比减少3,023.46元，降低0.45%，主要原因是按标准测算的公用经费减少。
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日，西双版纳州审计局（本级）资产总额1,147,122.01元，其中，流动资产278,116.31元，固定资产869,005.70元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少840,029.25元，其中固定资产减少326,707.35元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。
（四）空表说明
1.西双版纳州审计局（本级）无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。
2.西双版纳州审计局（本级）无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。
3.西双版纳州审计局（本级）无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。