临沧市审计局（本级）2022年度部门决算

 

目录

第一部分  临沧市审计局（本级）概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

 

 

 

 

第一部分  临沧市审计局（本级）概况

一、主要职能

（一）主要职能

临沧市审计局是临沧市人民政府工作部门，为正处级，主要职责是：

1.主管全市审计工作。

2.起草审计地方性法规、政府规章草案和政策并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济及有关法规草案。

3.向中共临沧市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计报告，向市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受临沧市人民政府委托向临沧市人民代表大会常务委员会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委、市政府有关部门、县（区）党委和政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省、市有关重大政策措施贯彻落实情况；市级预算执行情况和其他财政收支，市级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支，县（区）政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央和省、市财政转移支付资金；使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市级投资和以市级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，市级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业和金融机构、市政府规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按照规定对县处级党政主要领导干部及主要负责人实施任期经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家和省、市财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

9.与县（区）党委和政府共同领导县（区）级审计机关。依法领导和监督下级审计机关全面工作，组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正下级审计机关违反国家和省、市有关规定作出的审计决定。

10.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全市审计工作统筹，在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大全市统筹力度，强化对下级审计机关领导，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

11.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

12.完成审计厅，市委、市政府交办的其他任务。

（二）2022年度重点工作任务概述

2022年，市委审计委员会坚持以习近平中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届历次全会和党的二十大精神以及中央、省委审计委员会精神，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话和关于审计工作重要讲话指示批示精神以及给沧源县边境村老支书们的重要回信精神，紧紧围绕党中央决策部署和省、市委工作要求，科学谋划推进临沧市“十四五”审计工作，推动依法忠实履行审计监督职责，为保障全市经济社会高质量发展发挥了重要作用。1至12月，全市共审计（调查）项目37个，共提出审计建议103条，被采纳审计建议103条，市委、市政府领导批示审计信息2篇次。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

临沧市审计局（本级）共设置15个内设机构，包括：办公室、计划财务科、法规科、电子数据审计科、财政审计科、行政事业审计科、农业农村审计科、固定资产投资审计一科、固定资产投资审计二科、社会保障审计科、自然资源和生态环境审计科、企业与金融审计科、经济责任审计一科、经济责任审计二科、人事科，所属单位2个，分别是：

1.临沧市审计局电子数据分析处理中心

2.临沧市审计局投资审计中心

（二）决算单位构成

纳入临沧市审计局（本级）2022年度单位决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。即：临沧市审计局（本级）。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

临沧市审计局（本级）2022年末实有人员编制38人。其中：行政编制32人（含行政工勤编制3人），事业编制6人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员40人（含行政工勤人员2人），事业人员6人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员16人（离休0人，退休16人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

临沧市审计局（本级）没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；临沧市审计局（本级）没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

临沧市审计局（本级）2022年度收入合计16,392,649.84元。其中：财政拨款收入14,732,806.77元，占总收入的89.87%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入1,659,843.07元，占总收入的10.13%。与上年相比，收入合计增加875,071.94元，增长5.64%。其中：财政拨款收入增加464,968.11元，增长3.26%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加410,103.83元，增长32.82%，增加的主要原因：一是在职人员正常薪级工资增加及职务职级的晋升，以及补发2021年7月至2022年3月行政人员基础性绩效，导致人员经费增加。二是审计执法办案补助经费较2021年增加，用于购买信创设备。

二、支出决算情况说明

临沧市审计局（本级）2022年度支出合计16,237,081.00元。其中：基本支出11,138,069.66元，占总支出的68.60%；项目支出5,099,011.34元，占总支出的31.40%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加1,035,424.04元，增长6.81%。其中：基本支出增加1,105,140.00元，增长11.02%；项目支出减少69,715.96元，下降1.35%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。基本支出增加的主要原因是2022年补发2021年7月至2022年3月行政人员基础性绩效，人员经费支出增加。项目支出减少的主要原因是部分费用减少。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障临沧市审计局（本级）机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出11,138,069.66元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出10,048,664.22元，占基本支出的90.22％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,089,405.44元，占基本支出的9.78％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障临沧市审计局（本级）机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,099,011.34元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：全面履行审计监督职责项目支出3,076,800.00元，占项目支出60.34%，主要用于依法全面履行审计监督职责的审计业务相关经费支出；持续加强审计机关自身建设项目支出1,078,000.00元，占项目支出21.14%，主要用于持续加强审计机关自身建设，以审计精神立身，以创新规范立业，以自身建设立信；非同级财政拨款项目944,211.34元，占比18.52%，主要用于地方财政补助审计工作及投资审计经费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

临沧市审计局（本级）2022年度一般公共预算财政拨款支出14,964,420.92元，占本年支出合计的92.16%。与上年相比增加1,543,778.21元，增长11.50%，增加主要原因是在职人员正常薪级工资增加及职务职级的晋升，以及补发2021年7月至2022年3月行政人员基础性绩效，导致人员经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出12,669,808.73元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.66%。其中：行政运行7,608,722.04元，主要用于本单位人员经费及公用经费支出；审计业务3,076,800.00元，主要用于本单位审计项目经费支出；事业运行673,852.54元，主要用于本单位下属事业单位人员经费及公用经费支出；其他审计事务支出1,310,434.15元，主要用于本单位除上述项目以外其他审计事务方面的支出；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

8.社会保障和就业（类）支出873,685.03元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.84%。其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出777,516.48元，主要用于本单位基本养老保险缴费支出；机关事业单位职业年金缴费支出96,168.55元，主要用于本单位职工职业年金缴费支出；

9.卫生健康（类）支出651,751.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.36%。其中：行政单位医疗446,500.00元，事业单位医疗48,600.00元，公务员医疗补助148,093.71元，其他行政事业单位医疗支出8,557.45元，均用于本单位医疗保险缴费支出、公务员医疗补助及失业保险、工伤保险等支出；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；