洱源县审计局2022年度部门决算
目录
第一部分 洱源县审计局概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 洱源县审计局概况
一、主要职能
（一）主要职能
洱源县审计局是洱源县人民政府组成部门，为正科级单位，主要职责是：
1.主管全县审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省州县级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对县政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
2.向中共洱源县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受洱源县人民政府委托向洱源县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县政府有关部门通报审计情况和审计结果。
3.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和县级有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属和所属事业单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；县政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央和省州财政转移支付资金；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。
4.按照规定对镇乡党政主要领导干部、县级各行政事业单位单位主要负责人开展经济责任审计和自然资源资产离任审计。
5.组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观管理措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。
6.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。
7.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。
8.组织开展上级安排的重大项目稽查工作，履行国有企业监事会职责。
9.职能转变。转入重大项目稽查职责、县级预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查、国有企业监事会职责。
10.完成县委、县政府交办的其他任务。
（二）2022年度重点工作任务概述
2022年，洱源县审计局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大以及中共洱源县委审计委员会会议精神，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神和对审计工作的重要指示批示精神，按照县委、县政府和上级审计机关安排部署，依法履行审计监督职责，扎实推进各项工作,加强党对审计工作全面领导,牢牢把握政治机关的根本定位,把总书记嘱托作为根本遵循,科学谋划“十四五”洱源审计发展规划,用钉钉子精神维护制度权威,以“三立”要求引领自身建设,持续净化干事创业环境。2022年重点工作主要有：一是强化政策跟踪审计，抓重点、促发展；二是强化财政审计，揭隐患、防风险；三是强化经济责任审计，制权力、推法治；四是强化固定资产投资审计，惠群众、护和谐；五是强化审计结果利用，抓整改、提成效；六是做好民族团结进步创建工作；七是巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。
二、部门基本情况
（一）机构设置情况
根据《中共洱源县委办公室 洱源县人民政府办公室关于印发<洱源县审计局职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》（洱办发〔2019〕41号）精神，洱源县审计局共设置10个内设机构，包括：县委审计委员会秘书股、办公室、财政审计股、农业与自然资源环境审计股、社会保障审计股、行政事业审计股、固定资产投资审计股、经济责任审计股、法规股、电子数据审计股。所属单位0个。
（二）决算单位构成
纳入洱源县审计局2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：
1.洱源县审计局
（三）部门人员和车辆的编制及实有情况
洱源县审计局2022年末实有人员编制21人。其中：行政编制21人（含行政工勤编制1人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员19人（含行政工勤人员1人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。
尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员3人（离休0人，退休3人）。
实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。
第二部分 2022年度部门决算表
（详见附件）
洱源县审计局无政府性基金预算财政拨款收入，无使用政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；洱源县审计局无国有资本经营预算财政拨款收入，无使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
洱源县审计局2022年度收入合计4,844,736.38元。其中：财政拨款收入4,690,367.43元，占总收入的96.81%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入154,368.95元，占总收入的3.19%。与上年相比，收入合计增加533,794.37元，增长12.38%。其中：财政拨款收入增加393,927.27元，增长9.17%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加139,867.10元，增长964.48%。主要原因：1.县财政拨入投资审计人员工资；2.2022年度新招录2名公务员，人员工资福利支出相应增加。
二、支出决算情况说明
洱源县审计局2022年度支出合计5,063,407.60元。其中：基本支出3,802,502.88元，占总支出的75.10%；项目支出1,260,904.72元，占总支出的24.90%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加509,771.84元，增长11.19%。其中：基本支出增加256,761.47元，增长7.24%；项目支出增加253,010.37元，增长25.10%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因：1.基本支出增加的主要原因是新招录公务员2人，按定额标准测算的公用经费预算相应增加；2.项目支出增加的主要原因是支付金审三期设备购置费。
（一）基本支出情况
2022年度用于保障洱源县审计局机关正常运转的日常支出3,802,502.88元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3,414,646.72元，占基本支出的89.80％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费387,856.16元，占基本支出的10.20％。
（二）项目支出情况
2022年度用于保障洱源县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,260,904.72元,其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况为：审计业务支出872,419.17元，占项目支出的69.19％，主要用于保障审计工作开展过程中必需的差旅费、委托业务费及培训费等相关费用；其他审计事务支出80,300.00元，占项目支出的6.37％，主要是审计处理处罚成本性支出返还用于订购党报党刊和审计业务书籍等；县级财政拨款项目支出308,185.55元，占项目支出的24.44％，主要用于审计机关机构运转及审计业务开展过程中的其他必要支出。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
洱源县审计局2022年度一般公共预算财政拨款支出4,778,717.10元，占本年支出合计的94.38%。与上年相比增加369,583.19元，增长8.38%，主要原因是在编人员增加，按定额标准测算的公用经费预算相应增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出3,998,606.38元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.68%。其中：行政运行支出3,045,887.21元，主要用于审计机关人员经费及公用经费支出；审计业务支出872,419.17元，主要用于审计机关审计项目经费支出；其他审计事务支出80,300.00元，主要用于除上述项目以外其他审计事务方面的支出；
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
8.社会保障和就业（类）支出295,054.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.17%；其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出295,054.72元，主要用于审计机关基本养老保险缴费支出；
9.卫生健康（类）支出222,500.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.66%；其中：行政单位医疗153,800.00元，公务员医疗补助64,100.00元，其他行政事业单位医疗支出4,600.00元，均用于审计机关医疗保险缴费支出、公务员医疗补助及失业保险、工伤保险等支出；
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.0