昆明市西山区审计局2022年度部门决算
目录
第一部分 昆明市西山区审计局概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 昆明市西山区审计局概况
一、主要职能
（一）主要职能
昆明市西山区审计局是昆明市西山区人民政府的组成部门，为正科级。主要职责是：
1.主管全区审计工作。负责对财政收支和法律、法规、规章、规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任；
2.按照国家、省、市的有关审计法规、规章制度和工作方针、政策，制定实施办法并监督执行；制定全区审计工作的中长期发展规划，安排当年审计计划和审计重点，组织对某些行业和重大专项资金的审计或审计调查；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议；提出拟订和完善有关政策、规章、宏观管理措施的建议；
3.向区人民政府和市审计局提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受区人民政府委托向区人大常委员会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向区人民政府报告政府投资审计结果及其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布（公告）审计结果；向区人民政府有关部门通报审计情况和审计结果；
4.依据《中华人民共和国审计法》及其他规定，直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：区本级预算执行情况和其他财政收支；区级各部门（含直属单位）预算的执行情况和其他财政财务收支；街道办事处预算的执行情况、决算和其他财政收支；使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算；国有企业和国有资产占控股地位或者主导地位的企业资产、负债、损益状况；区人民政府管理的和受区人民政府委托由社会团体或其他单位管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关专项基金、资金的财务收支；按规定对区管领导干部及依法属于审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计；法律、行政法规规定应由区审计局进行审计的其他事项；
5.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，协助配合有关部门查处有关重大案件；
6.组织实施对贯彻执行国家财经方针、政策和宏观管理措施情况的专项审计和审计调查；
7.指导和监督内部审计工作。核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告；
8.承担西山区领导干部任期经济责任审计领导小组办公室日常工作；
9.承办昆明市西山区人民政府交办的其他事项。
（二）2022年度重点工作任务概述
2022年度内昆明市西山区审计局共安排审计项目24个，完成审计项目24个，计划任务完成率100%。提出审计建议79条，移交审计查出问题事项22项。一是持续开展政策落实跟踪审计。关注区级各有关部门和单位2021年重大政策措施贯彻落实情况，促进政令畅通并发挥实效；二是深化财政预决算执行审计。重点开展区本级2021年财政决算草案及财政预算执行情况审计等5项财政审计项目；三是加强重点领域和专项资金审计。重点开展了西山区行政事业单位2021年临时聘用人员及费用支付情况审计调查，和2个街道办事处所辖社区的财务收支情况审计，提出审计建议14条，移交审计查出问题事项1项；四是强化资源环境审计。开展了1名街道办事处主任自然资源资产离任审计，提出审计建议1条，切实推动生态文明建设不断深入；五是强化领导干部经济责任审计。开展7名区管领导干部的任期经济责任和2名领导干部离任经济事项交接鉴证审计；六是加大政府投资审计全覆盖。全年安排政府投资审计项目7项，涵盖124个子项目；七是全力提升审计整改成效。完成好区本级审计发现问题的督促整改，并配合督促完成上级审计机关审计涉及我区整改的问题，做好审计整改考核工作，促进审计整改落实，提升审计整改效能。
二、部门基本情况
（一）机构设置情况
昆明市西山区审计局共设置6个内设机构，包括：办公室、法规科、财政与社会保障科、固定资产投资科、经济责任科、农业与自然资源环境审计科。所属单位1个，即是：昆明市西山区审计局审计服务中心。
（二）决算单位构成
纳入昆明市西山区审计局2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：
1.昆明市西山区审计局
（三）部门人员和车辆的编制及实有情况
昆明市西山区审计局2022年末实有人员编制20人。其中：行政编制15人（含行政工勤编制1人），事业编制5人。在职在编实有行政人员14人（含行政工勤人员1人），事业人员5人（含参公管理事业人员0人）。
尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员13人（离休0人，退休13人）。
实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。
第二部分 2022年度部门决算表
（详见附件）
昆明市西山区审计局2022年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金财政拨款收入支出决算表》为空表；昆明市西山区审计局2022年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
昆明市西山区审计局2022年度收入合计11,470,714.78元。其中：财政拨款收入4,833,320.55元，占总收入的42.14%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入6,637,394.23元，占总收入的57.86%。与上年相比，收入合计减少537,046.59元，下降4.47%。其中：财政拨款收入增加518,954.16元，增长12.03%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少1,056,000.75元，下降13.73%。总收入减少的主要原因是2022年地方投资审计项目审计费较上年减少。
二、支出决算情况说明
昆明市西山区审计局2022年度支出合计12,061,229.73元。其中：基本支出5,591,486.40元，占总支出的46.36%；项目支出6,469,743.33元，占总支出的53.64%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加1,853,148.96元，增长18.15%。其中：基本支出增加2,199,919.91元，增长64.86%；项目支出减少346,770.95元，下降5.09%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。总支出增加的主要原因是正常薪级工资增加及职务职级的晋升，导致人员工资福利支出增加。
（一）基本支出情况
2022年度用于保障西山区审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出5,591,486.40元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4,260,286.51元，占基本支出的76.19％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,331,199.89元，占基本支出的23.81％。与上年对比增加2,199,919.91元，增长64.86%，主要原因是2021年区级财政保障的人员经费和公用经费填列在项目支出里，2022年区级财政保障的人员经费和公用经费填列在基本支出里，导致机构正常运转的日常支出较上年增加。
（二）项目支出情况
2022年度用于保障昆明市西山区审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6,469,743.33元。其中：基本建设类项目支出0.00元，占项目支出的0.00％。具体项目开支及开展工作情况：全面履行审计监督职责项目支出790,200.00元，占项目支出的12.21%，用于依法全面履行审计监督职责的审计业务相关经费支出75,624.77元，占项目支出的1.17％，其他收入资金项目支出5,603,918.56元，占项目支出的86.62%，主要用于地方财政补助审计工作及投资审计经费。与上年对比减少346,770.95元，下降5.09%，主要原因是非同级财政保障的审计业务经费减少。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
昆明市西山区审计局2022年度一般公共预算财政拨款支出4,851,962.82元，占本年支出合计的40.23%。与上年相比增加511,238.70元，增长11.78%，支出增加的主要原因是正常薪级工资增加及职务职级的晋升，导致人员工资福利支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出3,930,036.14元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.00%。其中：行政运行2,484,340.00元，主要用于审计机关单位人员经费及公用经费支出；审计业务790,200.00元，主要用于审计机关审计项目经费支出；事业运行579,871.37元，主要用于审计机关下属事业单位人员经费及公用经费支出；其他审计事务支出75,624.77元，主要用于审计机关除上述项目以外其他审计事务方面的支出；
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%;
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%;
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%;
5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%;
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%;
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%;
8.社会保障和就业（类）支出312,799.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.45%。 打印页面 | 分享到：