禄劝彝族苗族自治县审计局
2022年度部门决算
目录
第一部分 禄劝彝族苗族自治县审计局概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 禄劝彝族苗族自治县审计局概况
一、主要职能
（一）主要职能
禄劝彝族苗族自治县审计局是昆明市审计局的组成部门，为正科级，主要工作职责是：
1.按照相关法规、规章制度和工作方针、政策，编制审计工作计划，确定审计重点，安排年度审计项目，负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。
2.对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对县政府重点建设项目进行审计监督。
3.对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
4.对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
5.向中共禄劝彝族苗族自治县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告、向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。
6.受县人民政府委托向县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。
7.完成党委、政府和上级部门交办的其他任务。
（二）2022年度重点工作任务概述
2022年，禄劝彝族苗族自治县审计局在县委、县人民政府的领导下，以全面履行审计监督职能为引领，深入贯彻落实县委、县政府和上级审计机关的决策部署，聚焦审计主责主业，积极推进审计全覆盖，促进了禄劝彝族苗族自治县各项事业健康发展。
二、部门基本情况
（一）机构设置情况
禄劝彝族苗族自治县审计局共设置8个内设机构，包括办公室、固定资产投资审计科、经济责任审计科、财政审计科、资源环境审计科、农业农村审计科、行政事业审计科、法规审理科。
所属单位0个。
（二）决算单位构成
纳入禄劝彝族苗族自治县审计局2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：
1.禄劝彝族苗族自治县审计局
（三）部门人员和车辆的编制及实有情况
禄劝彝族苗族自治县审计局2022年末实有人员编制24人。其中：行政编制24人（含行政工勤编制1人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员17人（含行政工勤人员1人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。
尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员5人（离休0人，退休5人）。
实有车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。
第二部分 2022年度部门决算表
（详见附件）
禄劝彝族苗族自治县审计局2022年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表；禄劝彝族苗族自治县审计局2022年度没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
禄劝彝族苗族自治县审计局2022年度收入合计6,647,383.35元。其中：财政拨款收入5,539,248.96元，占总收入的83.33%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入1,108,134.39元，占总收入的16.67%。与上年相比，收入合计增加936,297.24元，增长16.39%。其中：财政拨款收入减少136,884.65元，下降2.41%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加1,073,181.89元，增长3,070.40%。总收入增加的主要原因是2022年非同级财政拨款收入增加1,108,134.19元。
二、支出决算情况说明
禄劝彝族苗族自治县审计局2022年度支出合计6,941,036.29元。其中：基本支出4,404,648.96元，占总支出的63.46%；项目支出2,536,387.33元，占总支出的36.54%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少2,345,463.19元，下降25.26%。其中：基本支出增加495,396.15元，增长12.67%；项目支出减少2,840,859.34元，下降52.83%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。总支出减少的主要原因是审计项目数量减少。
（一）基本支出情况
2022年度用于保障禄劝彝族苗族自治县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出4,404,648.96元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3,959,448.96元，占基本支出的89.89％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费445,200.00元，占基本支出的10.11％。与上年对比增加495,396.15元，增长12.67%，增加的主要原因是人员增资及社会保险缴存基数增加。
（二）项目支出情况
2022年度用于保障禄劝彝族苗族自治县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,536,387.33元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：全面履行审计监督职责项目支出1,316,972.00元，占项目支出的51.92%，主要用于依法全面履行审计监督职责的审计业务相关经费支出；持续加强审计机关自身建设项目支出217,009.00元，占项目支出的8.56％，主要用于审计机关自身建设，以审计精神立身，以创新规范立业，以自身建设立信；其他收入资金项目支出1,002,406.33元，占项目支出的39.52％，主要用于地方财政补助审计工作及投资审计经费。与上年对比减少2,840,859.34元，下降52.83%，主要原因是审计项目数量减少。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
禄劝彝族苗族自治县审计局2022年度一般公共预算财政拨款支出5,938,620.96元，占本年支出合计的85.56%。与上年相比增加512,487.35元，增长9.44%，增加的主要原因是工资正常晋升及社保经费支出有所增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出4,790,753.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.67%。其中：行政运行3,280,781.21元，主要用于人员经费及公用经费等支出；审计业务1,316,972.00元，主要用于审计项目经费支出；其他审计事务支出193,000.00元，主要用于除上述项目以外的其他审计事务方面的支出；
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
8.社会保障和就业（类）支出523,150.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.81%，其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出311,749.44元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费；机关事业单位职业年金缴费支出211,401.09元，主要用于机关事业单位职业年金缴费；
9.卫生健康（类）支出294,917.22元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.97%，其中：行政单位医疗支出185,900.00元，主要用于行政单位医疗缴费；公务员医疗补助支出106,700.00元，主要用于公务员医疗补助缴费；其他行政事业单位医疗支出2,317.22元，主要用于其他行政事业单位医疗缴费；
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
19.住房保障（类）支出329,800.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.55%，主要用于住房公积金补助支出；
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为30,000.00元，支出决算为30,000.00元，完成年初预算的100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务接待费支出决算30,000.00元，占总支出决算的100.00%，具体是国内接待费支出决算30,000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元，主要用于审计业务部门公务往来接待支出，明细情况如下：
（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
禄劝彝族苗族自治县审计局2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为30,000.00元，支出决算为30,000.00元，完成年初预算的100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出决算为30,000.00元，完成年初预算的100.00%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数。
2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少11,194.00元，下降27.17%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%，与上年对比无增减变化；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%，与上年对比无增减变化；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0.00%，与上年对比无增减变化；公务接待费支出决算减少11,194.00元，下降27.17%。2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少，主要原因是按年初预算减少业务接待支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.安排国内公务接待19批次（其中：外事接待0批次），接待人次380人（其中：外事接待人次0人）。主要用于审计项目、业务交流及开展乡村振兴发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
禄劝彝族苗族自治县审计局2022年机关运行经费支出445,200.00元，与上年相比增加1,002.74元，增长0.23%，主要原因是办公费用支出有所增加。机关运行经费主要用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、水电费、物业管理费等。
二、国有资产占用情况
截至2022年12月31日，禄劝彝族苗族自治县审计局资产总额12,568,386.61元，其中，流动资产727,308.65元，固定资产11,829,189.96元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产11,888.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少398,722.05元，其中：流动资产减少398,722.05元，固定资产减少0.00元，无形资产减少0.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2022年度，禄劝彝族苗族自治县审计局政府采购支出总额214,000.00元，其中：政府采购货物支出18,000.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出196,000.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
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