昆明市东川区审计局2023年预算公开目录

第一部分 昆明市东川区审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市东川区审计局2023年预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

昆明市东川区审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

东川区审计局是东川区人民政府组成单位，为正科级,主要职责是：

1.主管全区审计工作；

2.监督执行地方性法规、政府规章和政策，起草审计相关规范性文件并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划；

3.向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向区长提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受东川区人民政府委托向东川区人民代表大会常务委员会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区委和区政府有关部门、乡镇（街道）党（工）委和政府（办事处）通报审计情况和审计结果；

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省级、市级和区级有关重大政策措施贯彻落实情况；区级预算执行情况和其他财政收支，区级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算和其他财政收支；乡镇（街道）政府（办事处）预算执行情况、决算和其他财政收支，上级财政转移支付资金；使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；区级投资和区级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区属国有企业和金融机构、区政府规定的区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项；

5.按照规定对乡科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计；

6.组织实施对国家和省、市财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件；

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告；

9.接受区委、区政府和上级审计机关的共同领导；

10.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全区审计工作统筹。加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系；

11.组织开展审计领域的对外交流与合作，负责推广信息技术在审计领域的应用；

12.完成区委、区政府和上级审计机关交办的其他任务。

  （二）机构设置情况

根据《昆明市东川区审计局职能配置、内设机构和人员编制规定》（东办通〔2019〕53号）精神，中国共产党昆明市东川区委审计委员会办公室设在昆明市东川区审计局。昆明市东川区审计局设有7个内设机构具体是：办公室、经济责任审计科、财政审计科、社会保障审计科、固定资产投资审计科、农业与自然资源环境审计科、法规科。下属事业单位1个：昆明市东川区审计服务站。

（三）重点工作概述

2023年，东川区审计局的重点工作是以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，把党的领导贯穿到审计工作的全过程和各环节，把服务党和国家工作大局作为审计工作着力点，推动习近平总书记重要讲话和重要指示批示精神在全区审计工作中不折不扣贯彻落实。加强与市委审计委员会办公室沟通联络，加强请示报告，积极争取市级审计委员会对东川审计工作的支持。加强区委审计委员会各成员单位间的工作协调，积极推动审计和其他监督力量的贯通协作，继续在推动构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系方面迈出新步伐。按照区委、区政府和上级审计机关的工作部署，依法全面履行审计监督职责，大力发展大数据审计，做实研究型审计，充分发挥宏观调控重要工具的作用，为我区经济社会高质量发展保驾护航。

二、预算单位基本情况

昆明市东川区审计局编制2023年预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位1个。截止2022年12月统计，基本情况如下：

在职人员编制29人，其中：行政编制17人，工勤人员编制2人，事业编制10人。在职实有26人，其中：财政全额保障26人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员11人，其中：离休0人，退休11人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年单位财务总收入7,732,440.56元，其中：一般公共预算6,732,440.56元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，非同级财政拨款收入1,000,000.00元。

财务总收入与上年对比增加1,649,240.56元，增长27.11%，其中：一般公共预算较上年增加649,240.56元，增长10.67%，主要原因是按标准测算的人员经费和公用经费的增加。非同级财政拨款收入增加1,000,000.00元，主要原因是进一步落实全口径预算编制，将单位资金的收支纳入预算编制。

（二）财政拨款收入情况

2023年单位财政拨款收入6,732,440.56元，其中:本年收入6,732,440.56元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款6,732,440.56元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比单位财政拨款收入增加649,240.56元，增长10.67%，主要原因是按标准测算的人员经费和公用经费的增加。

四、预算单位支出情况

2023年单位预算总支出7,732,440.56元。财政拨款安排支出6,732,440.56元，其中：基本支出5,553,640.56元，与上年对比增加649,240.56元，增长13.24%，主要原因是按标准测算的人员经费和公用经费的增加；项目支出1,178,800.00元，与上年对比无增减变化。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-行政运行2,723,556.09元，主要用于东川区审计局的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务1,178,800.00元，主要用于东川区审计局开展的审计业务所需经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行1,336,452.45元，主要用于东川区审计局下属事业单位的基本支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出474,255.68元，主要用于单位缴纳的基本养老保险费支出

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出277,414.91元，主要用于单位缴纳的职业年金支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗142,948.69元，主要用于东川区审计局为单位人员缴纳的公务员医疗补助。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗83,678.96元，主要用于为下属事业单位人员缴纳医疗保险。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助147,684.78元，主要用于东川区审计局公务员医疗补助支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出17,649.00元，主要用于东川区审计局除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金350,000.00元，主要用于东川区审计局职工住房公积金缴费支出。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，政府采购预算总额1,020,000.00元，其中：政府采购货物预算20,000.00元、政府采购服务预算1,000,000.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市东川区审计局部门2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计43,380.16元，较上年减少19.84元，下降0.05%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

无。因公出国（境）费预算由省审计厅（本级）统一编制。

与去年对比无增减变化。

（二）公务接待费

昆明市东川区审计局2023年公务接待费预算为30,000.00元，与上年持平，国内公务接待批次为16次，共计接待270人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市东川区审计局2023年公务用车购置及运行维护费为13,380.16元，较上年减少19.84元，下降0.05%。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平；公务用车运行维护费13,380.16元，较上年减少19.84元，下降0.05%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少原因是落实省委、省政府过“紧日子”要求，进一步压减公务用车购置及运行维护费支出。

八、重点项目预算绩效目标情况

昆明市东川区审计局重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2023年度审计计划设置的具体指标为：审计单位达到30个，出具审计报告和专项审计调查报告不少于30篇，提交审计信息不少于12个，审计提出建议50条以上，审计建议采纳率高于60%，向社会公告审计结果不少于12篇，审计收缴问题资金缴库率达到100%。 

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市东川区审计局2023年机关运行经费安排517,709.61元，与上年对比增加31,809.61元，增长6.55%，主要原因是按标准测算的公用经费的增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，昆明市东川区审计局资产总额4,868,379.25元，其中，流动资产223,774.25元，固定资产4,644,604.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少525,394.54元，其中固定资产减少555,448.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产113项，账面原值555,448.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

（四）空表说明。

1．昆明市东川区审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

2．昆明市东川区审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

3．昆明市东川区审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。

4.昆明市东川区审计局无新增资产，所以新增资产表公开空表。

附件：昆明市东川区审计局2023年度预算公开表.xlsx