鲁甸县审计局2023年预算公开目录
第一部分 鲁甸县审计局2023年预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、省对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 鲁甸县审计局2023年预算表
一、部门财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、部门项目绩效目标表
十、政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、政府购买服务预算表
十三、省对下转移支付预算表
十四、省对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、上级补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
鲁甸县审计局2023年预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
鲁甸县审计局是鲁甸县人民政府组成部门，为正科级，主要职责是：
1.负责全县审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省级、市级、县级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对县政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
2.起草规范性文件，制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。
3.向中共鲁甸县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县人民政府提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受鲁甸县人民政府委托向鲁甸县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县政府有关部门、乡（镇）党委和政府通报审计情况和审计结果。
4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省级、市级、县级有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡（镇）政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支；中央和省财政转移支付资金；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。
5.按照规定对乡（科）级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。
6.组织实施对国家、省、市、县财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。
8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。
9.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。
10.完成县委、县政府交办的其他任务。
（二）机构设置情况
中共鲁甸县委审计委员会办公室设在鲁甸县审计局。鲁甸县审计局共设置9个内设机构，包括：办公室、法规股、电子数据审计股、财政审计股、行政事业审计股、农业与自然资源环境审计股、固定资产投资审计股、社会保障审计股、经济责任审计股。
所属单位3个，其中行政单位1个；参公单位0个；事业单位2个。
行政单位一个，是鲁甸县审计局。
参公单位0个。
事业单位2个，分别是：
1.鲁甸县投资审计中心
2.鲁甸县审计计算机技术中心
（三）重点工作概述
鲁甸县审计局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在上级审计机关和县委、县政府的正确领导下，认真贯彻中央、省、市、县系列重要会议精神和决策部署，按照上级审计机关要求，坚持党建引领提升审计质量为目标，全面履行审计监督职责，紧紧围绕县委、县政府的中心工作和上级审计机关的统一部署，科学制定年度审计项目计划，突出对脱贫攻坚、财政预算执行、民生资金、生态资源环保审计，继续对重大政策措施、重大投资项目、重点专项资金和群众关心的重点领域开展跟踪审计。继续推进审计工作作风转变，不断深化党风廉政建设，为全县经济社会建设保驾护航作出了积极努力。
1.不断夯实党建基础，打造鲁甸审计工作铁军。
2.持续推进党风廉政和反腐败工作。
3.持续开展意识形态和文明创建工作。
4.坚持以质量效率为支撑，充分发挥审计监督纠治作用，主动争取党的领导，加大审计监督力度，破解问题整改顽疾，审计监督整改和服务水平明显提升。
5.突出抓好挂钩帮扶，精准发力助推乡村振兴。
二、预算单位基本情况
鲁甸县审计局编制2023年部门预算单位共3个。其中：财政全额供给单位3个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位2个。截止2022年12月统计，基本情况如下：
在职人员编制24人，其中：行政编制12人，工勤人员编制2人，事业编制10人。在职实有23人，其中：财政全额保障23人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员3人，其中：离休0人，退休3人。
车辆编制1辆，实有车辆1辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2023年单位财务总收入5,709,521.68元，其中：一般公共预算5,709,521.68元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，非同级财政拨款收入0.00元。
与上年对比单位财务总收入增加1,010,821.68元，增长21.51%，主要原因是2022年10月新增3名事业人员及工资正常晋升增加。
（二）财政拨款收入情况
2023年单位财政拨款收入5,709,521.68元，其中:本年收入5,681,575.20元，上年结转收入27,946.48元。本年收入中，一般公共预算财政拨款5,681,575.20元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。
与上年对比单位财政拨款收入增加1,010,821.68元，增长21.51%，主要原因是2022年10月新增3名事业人员及工资正常晋升增加。
四、预算单位支出情况
2023年单位预算总支出5,709,521.68元。财政拨款安排支出5,709,521.68元，其中：基本支出4,677,705.68元，与上年对比增加1,008,005.68元，增长27.47%，主要原因是2022年10月新增3名事业人员及工资正常晋升增加；项目支出1,031,816.00元，与上年对比增加2,816.00元，增长0.27%，主要原因是上年度鲁甸县审计局审计执法办案补助经费结转。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况
一般公共服务支出-审计事务-行政运行2,578,519.66元，主要用于审计局行政基本支出。
一般公共服务支出-审计事务-审计业务1,029,000.00元，主要用于审计局开展审计业务工作需要的经费支出。
一般公共服务支出-审计事务-事业运行1,219,924.95元，主要用于审计局附属事业单位的基本支出。
一般公共服务支出-审计事务-其他审计事务支出2,816.00元，主要用于审计局审计执法办案补助经费。
社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出460,680.32元，主要用于审计局由单位缴纳的基本养老保险费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗84,319.46元，主要用于审计局行政人员基本医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗42,321.29元，主要用于审计局事业人员基本医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出6,578.00元，主要用于审计局医疗方面的支出。
住房保障支出-住房改革支出-住房公积金285,362.00元，主要用于审计局按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
五、省对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
无
（二）按既定政策标准测算补助事项
无
（三）经济社会事业发展事项
无
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，政府采购预算总额51,460.00元，其中：政府采购货物预算51,460.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
鲁甸县审计局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计99,000.00元，较上年减少800.00元，下降0.80%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
无。公出国（境）费预算由省审计厅（本级）统一编制。
与去年对比无增减变化。
（二）公务接待费
鲁甸县审计局2023年公务接待费预算为54,000.00元，较上年减少500.00元，下降0.92%，国内公务接待批次为80次，共计接待610人次。
减少原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府“过紧日子”要求，进一步压减公务接待费支出。
（三）公务用车购置及运行维护费
鲁甸县审计局2023年公务用车购置及运行维护费为45,000.00元，较上年减少300.00元，下降0.66%。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平；公务用车运行维护费45,000.00元，较上年减少300.00元，下降0.66%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。
减少原因是严格落实中央八项规定精神和省委省政府“过紧日子”要求，进一步压减公务用车运行维护费支出。
八、重点项目预算绩效目标情况
鲁甸县审计局重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2023年度审计计划设置的具体指标为：审计单位不低于16个，出具审计报告和专项审计调查报告数量不低于16个；审计提出建议不低于25条，提交审计信息不低于3篇；领导干部自然资源资产离任（任中）审计项目不低于1个，审计建议采纳率不低于90%，向社会公告审计结果不低于8篇。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.审计业务，是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。
2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
鲁甸县审计局2023年机关运行经费安排472,788.32元，与上年对比增加76,588.32元，增长19.33%，主要原因2022年10月新增3名事业人员，故按定额标准测算的公用经费相应增加。
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日，鲁甸县审计局资产总额7,128,026.38元，其中，流动资产3,677,943.78元，固定资产3,445,881.60元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产4,201.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加1,476,704.24元，其中固定资产增加207,978.89元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。
（四）空表说明
1.鲁甸县审计局无政府购买服务情况，所以政府购买服务表公开空表。
2.鲁甸县审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。
3.鲁甸县审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。
4.鲁甸县审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。