2019年，盘龙区审计局扎实推进单位内部控制体系建设工作并取得了阶段性成果。

一是加强领导，强化责任落实。该局成立了由局党组书记、局长任组长的专项领导小组，全面领导单位内控体系建设。根据工作实际编制了《昆明市盘龙区审计局内部控制体系建设工作实施方案》，对内控体系建设的目标、范围、建设内容、职责分工、实施阶段等进行了明确。及时召开内控体系建设启动会，对内控体系建设工作进行了动员和安排部署，深刻理解和认识内控体系建设的重要意义，确保内控体系建设取得实效。

二是规范程序，确保工作质量。在风险评估方面，从重要性和可能性两个维度设计制定了调查问卷，通过问卷结果分析单位层面和业务层面的风险承受能力和风险偏好。通过分析近年来的各项经济活动业务的运行情况，确定需要重点管控的业务环节和风险点，形成了《盘龙区审计局风险评估风险点情况表报告》及风险清单，对风险清单逐一核实研究，正在搭建风险矩阵。在制度建设方面，通过收集、整理与内部控制相关的政策、制度、文件，对制度基础建立情况进行了全面梳理和分析，查找在制度设计方面可能存在的缺陷和过时问题。制度梳理已形成《盘龙区审计局内部控制制度梳理分析情况报告》，对16项制度文本，已多次天空分析，明确了修改意见和要求。

三是结合实际，突出亮点特色。该局在制度建设中综合考虑省厅、市局和区财政的相关文件要求，结合该局实际设计内控制度体系，在单位层面和业务层面上构建规范性要求。同时，也为内部控制管理手册的制定搭好了流程框架。正在修订的内部控制制度涵盖了单位层面的决策与监督，业务层面的预算、收支、采购、资产、项目、合同六大板块，既符合《行政事业单位内部控制规范（试行）》的要求，也充分满足了该局内部管理的需求。