昆明市呈贡区审计局2024年预算公开目录
第一部分 昆明市呈贡区审计局2024年预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、省对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 昆明市呈贡区审计局2024年预算表
一、财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、项目支出绩效目标表
十、政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、政府购买服务预算表
十三、省对下转移支付预算表
十四、省对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、上级补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
昆明市呈贡区审计局2024年预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
昆明市呈贡区审计局是昆明市呈贡区人民政府的组成部门，正科级，主要职责是：
1.主管全区审计工作；
2.贯彻执行党和国家、省、市、区委和政府有关审计工作的方针政策、法律法规和实施意见，起草呈贡区审计相关规章制度、政策措施和贯彻落实意见，制定并组织实施呈贡区审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划；
3.向中共昆明市呈贡区委审计委员会提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况审计报告；
4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定；
5.按照规定对各街道党政主要领导干部及区属各部门主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任（责任）审计；
6.组织实施对国家、省、市、区财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；
7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法承担行政应诉或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件；
8.指导和监督全区内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告；
9.依法接受区委、区政府和上级审计机关的共同领导；
10.职能转变；
11.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用；
12.完成区委、区政府和上级审计机关交办的其他任务。
（二）机构设置情况
根据《昆明市呈贡区审计局职能配置、内设机构和人员编制规定》（呈办通〔2019〕69号）精神，昆明市呈贡区审计局共设置5个内设机构，包括：办公室、法规科、财政科、经责科、投资审计科。
所属单位2个，其中：行政单位1个，参公单位0个，事业单位1个。
行政单位1个，是：昆明市呈贡区审计局（本级）；
事业单位1个，是：昆明市呈贡区政府投资审计中心。
（三）重点工作概述
2024年，昆明市呈贡区审计局将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和中央和省、市、区委审计委员会会议精神，深入学习贯彻习近平总书记对审计工作的重要指示批示精神，按照上级审计机关和区委、区政府工作部署，围绕建设发展中心，立足经济监督定位，聚焦财政财务收支真实合法效益审计主责主业，紧紧围绕区委中心工作开展审计，依法全面履行审计监督保障职责，更好发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用，以高质量审计服务呈贡区发展大局。
二、预算单位基本情况
昆明市呈贡区审计局编制2024年预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。截至2023年12月统计，基本情况如下：
在职人员编制14人，其中：行政编制9人，工勤人员编制0人，事业编制5人。在职实有16人，其中：财政全额保障16人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员8人，其中：离休0人，退休8人。
车辆编制1辆，实有车辆1辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2024年单位财务总收入6,621,117.76元，其中：一般公共预算4,261,117.76元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理的收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入2,360,000.00元。
与上年对比单位财务总收入增加2,134,378.39元，增长47.57%，其中：一般公共预算较上年减少175,621.61元，下降3.96%，主要原因是2023年12月退休1名职工，单位人员减少，导致按标准测算的基本支出正常减少；其他收入较上年增加2,310,000.00元，增长4620.00%，主要原因是2024年增加了区财政预算安排的政府投资审计经费，导致其他收入增加。
（二）财政拨款收入情况
2024年单位财政拨款收入4,261,117.76元，其中：本年收入4,261,117.76元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款4,261,117.76元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。
与上年对比减少175,621.61元，下降3.96%，主要原因是2023年12月退休1名职工，单位人员减少，导致按标准测算的基本支出正常减少。
四、预算单位支出情况
2024年单位预算总支出6,621,117.76元。财政拨款安排支出4,261,117.76元，其中：基本支出3,421,717.76元，与上年对比减少175,621.61元，下降4.88%，主要原因是2023年12月退休1名职工，单位人员减少，导致按标准测算的基本支出正常减少；项目支出839,400.00元，与上年持平。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况：
一般公共服务支出-审计事务-行政运行1,962,645.02元，主要用于审计机关行政单位的基本支出。
一般公共服务支出-审计事务-审计业务839,400.00元，主要用于审计机关开展审计业务工作需要的经费支出。
一般公共服务支出-审计事务-事业运行630,832.91元，主要用于审计机关附属事业单位的基本支出。
社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出306,148.32元，主要用于审计机关实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出13,395.31元，主要用于审计机关行政单位其他社会保障和就业支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗112,782.61元，主要用于审计机关行政单位基本医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗38,378.12元，主要用于审计机关附属事业单位基本医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助84,170.64元，主要用于审计机关公务员医疗补助支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出12,430.80元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
住房保障支出-住房改革支出-住房公积金260,934.03元，主要用于审计机关按人力资源和社会保障部、财政部的规定为职工缴纳的住房公积金。
五、省对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
2024年我单位无与中央配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
2024年我单位无按既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
2024年我单位无经济社会事业发展事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目8个，采购预算总额2,446,279.18元，其中：政府采购货物预算20,600.00元、政府采购服务预算2,425,679.18元、政府采购工程预算0.00元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
昆明市呈贡区审计局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计12,979.18元，与上年对比无增减变化，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
昆明市呈贡区审计局2024年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
与上年对比无增减变化。
（二）公务接待费
昆明市呈贡区审计局2024年公务接待费预算为4,300.00元，与上年持平，国内公务接待批次为5次，共计接待45人次。
与上年对比无增减变化。
（三）公务用车购置及运行维护费
昆明市呈贡区审计局2024年公务用车购置及运行维护费为8,679.18元，与上年持平。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平。公务用车运行维护费8,679.18元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。
与上年对比无增减变化。
八、重点项目预算绩效目标情况
2024年，昆明市呈贡区审计局重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为将认真学习贯彻党的二十大精神，牢牢把握审计工作的政治属性，压实政治责任，强化审计监督效能，紧扣“十四五”经济社会发展目标任务，聚焦全区中心工作，认真编制2024年审计项目计划，组织实施2024年审计项目，充分发挥审计在维护财经秩序、提高财政资金使用效益、促进廉政建设、保障经济社会健康发展等方面的重要作用。根据年度审计计划，分别按规定设置产出指标、效益指标和满意度指标。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.审计业务：是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。
2.其他审计事务：是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。
3.基本支出预算：是指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
4.项目支出预算：是指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
昆明市呈贡区审计局2024年机关运行经费安排347,808.73元，与上年对比增加7,429.98元，增长2.18%，主要原因是2024年公用经费标准调增，导致按标准测算的公用经费正常增加。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，昆明市呈贡区审计局资产总额5,470,204.58元，其中，流动资产2,851,363.90元，固定资产2,618,840.68元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少1,216,508.27元，其中固定资产减少290,631.78元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数据。
（四）空表说明
1.昆明市呈贡区审计局无对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。
2.昆明市呈贡区审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。
3.按现行会计核算体系，昆明市呈贡区审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。