昆明市官渡区审计局2024年预算公开目录
第一部分 昆明市官渡区审计局2024年预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、省对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 昆明市官渡区审计局2024年预算表
一、财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、基本支出预算表
八、项目支出预算表
九、项目支出绩效目标表
十、政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、部门政府购买服务预算表
十三、省对下转移支付预算表
十四、省对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、上级补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
昆明市官渡区审计局2024年预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
昆明市官渡区审计局是昆明市官渡区人民政府组成部门，为正科级，主要职责是：
1.主管全区审计工作。
2.贯彻执行审计相关法律法规，制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济及有关法规草案。
3.向中共官渡区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向区长提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受官渡区人民政府委托向官渡区人民代表大会常务委员会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区委和区政府有关部门、街道党工委和办事处通报审计情况和审计结果。
4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省级、市级和区级有关重大政策措施贯彻落实情况；区级预算执行情况和其他财政收支，区级各部门（含所属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；街道办事处预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央和省、市、区财政转移支付资金；使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；区级投资和以区级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；区属国有企业、区政府规定的区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；法律法规规定的其他事项。
5.按照规定对科级党政主要领导及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。
6.组织实施对国家和省、市、区财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。
8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。
9.接受上级审计机关与区委、区政府的共同领导。接受上级审计机关的领导和监督，完成上级审计机关组织实施的特定项目的专项审计或审计调查。
10.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。
11.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。
12.完成区委、区政府和上级部门交办的其他任务。
（二）机构设置情况
根据《中共官渡区委办公室 官渡区人民政府办公室关于印发〈昆明市官渡区审计局职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（官办通〔2021〕34号）精神，昆明市官渡区审计局设置6个内设机构，分别是：办公室（区委审计委员会办公室秘书科）、法规科、财政金融审计科、行政事业审计科、固定资产投资审计科、领导干部任期经济责任审计办公室。
所属单位2个，其中：行政单位1个，参公单位0个，事业单位1个。
行政单位1个，是：昆明市官渡区审计局（本级）；
事业单位1个，是：官渡区审计服务中心。
（三）重点工作概述
2024年，昆明市官渡区审计局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神及各级审计委员会会议精神，立足经济监督定位，聚焦主责主业，切实发挥审计在推进党的自我革命中的独特作用：一是强化政治属性，扎实开展主题教育，打造一支忠诚干净担当的审计干部队伍；二是聚焦主责主业，高质量完成审计目标，找准审计工作切入点，部署审计重点目标领域，优化资源配置，在“审深审透”上科学安排，凡审必严、严肃问责，充分发挥审计监督作用；三是狠抓审计项目质量，深化审计成果运用，以研究型审计为支撑，以大数据审计为辅助，以审计质量控制为抓手，不断提升审计发现问题的能力和总结提炼能力。
二、预算单位基本情况
昆明市官渡区审计局编制2024年预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位1个。截至2023年12月统计，基本情况如下：
在职人员编制30人，其中：行政编制16人，工勤人员编制2人，事业编制12人。在职实有23人，其中：财政全额保障23人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员19人，其中：离休0人，退休19人。
车辆编制1辆，实有车辆0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2024年单位财务总收入7,709,123.45元，其中：一般公共预算5,408,457.45元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理的收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入2,300,666.00元。
与上年对比单位财务总收入减少634,217.83元，下降7.60%，其中：一般公共预算较上年减少1,004,883.83元，下降15.67%，主要原因是我单位2023年行政人员退休4人，导致按标准测算的人员经费和公用经费减少；其他收入较上年增加370,666.00元，增长19.21%，主要原因一是按照2024年项目计划测算，区财政保障的审计业务经费增加，二是上年结转其他收入666.00元。
（二）财政拨款收入情况
2024年单位财政拨款收入5,408,457.45元，其中：本年收入5,408,457.45元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款5,408,457.45元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。
与上年对比单位财政拨款收入减少1,004,883.83元，下降15.67%，主要原因是我单位2023年行政人员退休4人，导致按标准测算的人员经费和公用经费减少。
四、预算单位支出情况
2024年单位预算总支出7,709,123.45元。财政拨款安排支出5,408,457.45元，其中：基本支出4,438,657.45元，与上年对比减少1,004,883.83元，下降18.46%，主要原因是我单位2023年行政人员退休4人，导致按标准测算的人员经费和公用经费减少；项目支出969,800.00元，与上年对比无变化。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况：
一般公共服务支出-审计事务-行政运行2,077,829.94元，主要用于单位行政人员基本支出。
一般公共服务支出-审计事务-审计业务969,800.00元，主要用于开展审计业务工作所需经费支出。
一般公共服务支出-审计事务-事业运行1,257,651.63元，主要用于下属事业单位基本支出。
社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出384,418.72元，主要用于单位缴纳基本养老保险费支出。
社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出21,833.50元，主要用于单位除上述项目以外的其他用于行政事业单位社会保障和就业方面的支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗117,557.77元，主要用于行政单位基本医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗72,248.98元，主要用于下属事业单位基本医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助149,568.80元，主要用于单位公务员医疗补助支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出20,883.74元，主要用于除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
住房保障支出-住房改革支出-住房公积金336,664.37元，主要用于按人力资源和社会保障部、财政部的规定为职工缴纳的住房公积金。
五、省对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
2024年我单位无与中央配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
2024年我单位无按既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
2024年我单位无经济社会事业发展事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目6个，采购预算总额2,700,800.00元，其中：政府采购货物预算4,000.00元、政府采购服务预算2,696,800.00元、政府采购工程预算0.00元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
昆明市官渡区审计局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计1,000.00元，与上年对比无增减变化，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
昆明市官渡区审计局2024年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
与上年对比无增减变化。
（二）公务接待费
昆明市官渡区审计局2024年公务接待费预算为1,000.00元，与上年持平，2024年计划国内公务接待批次为2次，共计接待11人次。
与上年对比无增减变化。
（三）公务用车购置及运行维护费
昆明市官渡区审计局2024年公务用车购置及运行维护费预算为0.00元，与上年对比无增减变化。其中：公务用车购置费0.00元，与上年对比无增减变化；公务用车运行维护费0.00元，与上年对比无增减变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。
八、重点项目预算绩效目标情况
昆明市官渡区审计局重点项目为“审计业务经费”，该经费是按照《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》的规定，审计机关履行审计职责时，为保障审计工作独立性，所必需的工作经费。2024年绩效目标是实施年度审计项目计划，开展各项审计工作，加强审计管理，强化审计过程控制，创新审计成果开发运用机制，全面履行审计监督职能，实施部门预算执行及决算草案编制审计、专项资金审计、领导干部经济责任审计、政府投资审计等审计项目，做好审计整改督查工作，促进各有关单位提高管理水平及运行效率。根据年度审计计划，分别按规定设置产出指标、效益指标和满意度指标。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.审计业务：是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。
2.其他审计事务：是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。
3.基本支出预算：是指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
4.项目支出预算：是指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
昆明市官渡区审计局2024年机关运行经费安排437,725.92元，与上年对比减少78,505.05元，下降15.21%，主要原因是我单位2023年行政人员退休4人，导致按标准测算的公用经费减少。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，昆明市官渡区审计局资产总额1,195,932.98元，其中流动资产610,473.55元，固定资产478,008.30元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产107,451.13元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少4,463,017.22元，其中固定资产增加27,266.73元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数据。
（四）空表说明
1.昆明市官渡区审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。
2.昆明市官渡区审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。
3.按现行会计核算体系，昆明市官渡区审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。