曲靖市马龙区审计局2024年预算公开目录
第一部分 曲靖市马龙区审计局2024年预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、省对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 曲靖市马龙区审计局2024年预算表
一、财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、项目支出绩效目标表
十、政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、政府购买服务预算表
十三、省对下转移支付预算表
十四、省对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、上级补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
曲靖市马龙区审计局2024年预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
1.主管全区审计工作。负责对审计监督范围内的财政收支和财务收支的真实、合法和效益依法进行审计监督，维护全区财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全区国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
2.制定并组织实施全区审计工作发展规划和专业领域审计工作规划及年度审计计划。参与起草全区地方性财政、经济及相关的规范性文件。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
3.向区政府提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托，向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的落实整改和处理结果报告。向区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区政府有关部门和区人民政府通报审计情况和审计结果。
4.根据《中华人民共和国审计法》的规定，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。
5.按照规定对区管领导干部及依法属于马龙区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。
6.组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观管理措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。
7.组织全区审计人员的培训工作或参加审计领域的各种交流活动。
8.承办上级审计机关授权的审计事项及交办的其它工作。
9.承办区委、区政府交办的其他事项。
（二）机构设置情况
曲靖市马龙区审计局是曲靖市马龙区人民政府工作部门，为正科级。曲靖市马龙区审计委员会办公室设在曲靖市马龙区审计局。曲靖市马龙区审计局共设置9个内设机构，包括：办公室、法规科、财政审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、社会保障审计科、农业农村与自然资源环境审计科、行政事业审计科、电子数据审计科。
所属单位2个，其中行政单位1个；参工单位0个；事业单位1个。
行政单位1个，是：曲靖市马龙区审计局（本级）；
事业单位1个，是：曲靖市马龙区投资审计中心。
（三）重点工作概述
2024年，马龙区审计局将在区委、区政府和上级审计机关的领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，始终坚持党对审计工作的集中统一领导，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段、贯彻新发展理念，坚持以人民为中心，紧紧围绕区委、区政府经济社会发展目标，严格依法履行审计监督职责，做好常态化“经济体检”工作，进一步深化审计管理体制改革，着力建设高素质专业化审计队伍，重点抓好以下工作：
1.扎实履行审计委员会办公室职责。强化党对审计工作的集中统一领导，深入学习贯彻落实习近平总书记关于审计工作的重要讲话和重要指示批示精神，推动成员单位间的协作联动、同向发力，积极协调督促有关方面落实审计委员会决定事项、工作部署和要求。
2.聚焦主责主业，抓好工作任务落实。严格按照审计署、审计厅、市审计局和区委、区政府的工作安排，持续做好重大政策落实、预决算执行、民生资金、领导干部经济责任、固定资产投资、区政府重要工作临时交办事项等工作。坚持应审尽审、全面覆盖，认真贯彻落实审计全覆盖要求，科学规划、统筹安排，不断拓展审计的深度和广度，确保在一定周期内实现有重点、有步骤、有深度、有成效的审计全覆盖。
3.抓好审计质量管控。扎实推进“质效提升”三年行动，认真落实《云南省审计机关现场审计管理办法》，抓实项目审理，坚持应审必审，凡审必严，不断增强法制观念和依法行政能力，确保对重要领域和关键环节审深审透，努力提升审计工作的质量和成效。
4.抓好审计查出问题整改。建立完善“清单式”管理、“对账销号”等制度机制，特别是对资金滞留滞拨、挤占挪用，预算执行不严格，财务管理不规范等屡审屡犯问题，强化审计跟踪问效，推动审计查出问题整改到位。
5.扎实开展研究型审计。加强研究型审计探索实践助力新时代审计高质量发展，不断提升审计队伍宏观政策研究能力和专业能力。通过抓好审前调查准备、充分调查了解、深入调查分析三个关键点，进一步提高审计质效，推动研究型审计落实见效。
6.抓好党的建设和审计队伍建设。围绕省审计厅“精实计划”治庸三年行动、全市审计机关“质效提升”三年行动，抓好常态化警示教育和不定期审计现场纪律检查督查工作，促进审计干部绷紧廉洁自律之弦，深入推进清廉审计机关建设。扎实抓好专业技术类公务员改革各项工作，确保稳步实施，取得实效。
7.抓实区委、区政府各项工作任务。围绕区委、区政府中心工作，继续抓实意识形态、法治政府示范区创建、统战、乡村振兴、机要保密、巩固提升文明城市创建、爱国卫生“7个专项行动”、民族团结示范区建设等工作。按照区委综合考核要求抓好各项工作落实，推进审计各项工作创新发展。
二、预算单位基本情况
曲靖市马龙区审计局编制2024年预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。截至2023年12月统计，单位基本情况如下：
在职人员编制23人，其中：行政编制14人，工勤人员编制3人，事业编制6人。在职实有22人，其中：财政全额保障22人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员3人，其中：离休0人，退休3人。
车辆编制1辆，实有车辆1辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2024年单位财务总收入6,032,837.96元，其中：一般公共预算6,032,837.96元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理的收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。
与上年对比单位财务总收入增加179,998.65元，增长3.08%，其中：一般公共预算较上年增加179,998.65元，增长3.08%，主要原因是在职人员职务职级晋升，导致按工资核定标准测算的人员经费预算增长。
（二）财政拨款收入情况
2024年财政拨款收入6,032,837.96元，其中:本年收入6,032,837.96元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款6,032,837.96元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。
与上年对比单位财政拨款收入增加179,998.65元，增长3.08%，主要原因是在职人员职务职级晋升，导致按工资核定标准测算的人员经费预算增长。
四、预算单位支出情况
2024年预算总支出6,032,837.96元。财政拨款安排支出6,032,837.96元，其中：基本支出4,943,237.96元，与上年对比增加179,998.65元，增长3.78%，主要原因是2023年部分在职人员职务职级晋升，导致按标准核定的人员经费支出增长；项目支出1,089,600.00元，与上年对比无增减变化。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况
一般公共服务支出-审计事务-行政运行2,939,160.07元，主要用于审计机关行政单位的基本支出。
一般公共服务支出-审计事务-审计业务1,089,600.00元，主要用于审计机关行政单位开展审计业务工作需要的经费支出。
一般公共服务支出-审计事务-事业运行817,630.65元，主要用于审计机关附属事业单位的基本支出。
社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出473,294.08元，主要用于实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出22,391.09元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位社会保障和就业方面的支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗169,514.03元，主要用于审计机关行政单位基本医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗46,426.39元，主要用于审计机关附属事业单位基本医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助109,934.41元，主要用于审计机关公务员医疗补助支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出6,650.00元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
住房保障支出-住房改革支出-住房公积金358,237.24元，主要用于审计机关按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
五、省对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
2024年我单位无与中央配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
2024年我单位无按既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
2024年我单位无经济社会事业发展事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目10个，采购预算总额396,304.33元，其中：政府采购货物预算80,602.00元、政府采购服务预算315,702.33元、政府采购工程预算0.00元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
曲靖市马龙区审计局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计41,820.00元，较上年减少16,810.00元，下降28.67%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
曲靖市马龙区审计局2024年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
与上年对比无增减变化。
（二）公务接待费
曲靖市马龙区审计局2024年公务接待费预算为23,540.00元，较上年减少11,530.00元，下降32.88%，国内公务接待批次为35次，共计接待180人次。
减少的主要原因是严格落实党政机关要习惯过紧日子的要求，严控“三公”经费开支。
（三）公务用车购置及运行维护费
曲靖市马龙区审计局2024年公务用车购置及运行维护费为18,280.00元，较上年减少5,280.00元，下降22.41%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费18,280.00元，较上年减少5,280.00元，下降22.41%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。
减少的主要原因是严格落实党政机关要习惯过紧日子的要求，严控“三公”经费开支。
八、重点项目预算绩效目标情况
曲靖市马龙区审计局重点项目为审计业务经费，预算绩效目标为通过加大对重点部门、重点资金、重大政策的审计力度，推进部门预算执行审计全覆盖，稳步持续推进领导干部自然资源资产审计。充分发挥审计部门在推进依法行政，惩治社会腐败，维护经济秩序和构建社会和谐方面的积极作用。根据2024年度审计计划设置的具体指标为：审计单位20个以上，出具审计报告和专项审计调查报告20个以上、审计提出建议50条以上，提交审计信息3条以上，审计建议采纳率达90%以上，领导干部自然资源资产离任（任中）审计项目至少一个，向社会公告审计结果14个以上。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.审计业务：是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督；
2.其他审计事务：是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项；
3.基本支出预算：是单位为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分；
4.项目支出预算：是单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
曲靖市马龙区审计局2024年机关运行经费安排518,902.22元，与上年对比增加34,483.86元，增长7.12%，主要原因是2023年在职人员职务职级晋升引起工资总额增加，导致按定额标准测算的工会经费、福利费等公用经费正常增加。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，曲靖市马龙区审计局资产总额2,687,977.41元，其中，流动资产560,322.08元，固定资产2,094,928.35元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产32,726.98元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少257,480.03元，其中固定资产减少153,951.76元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数据。
（四）空表说明
1.曲靖市马龙区审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。
2.曲靖市马龙区审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。
3.按现行会计核算体系，曲靖市马龙区审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。